目    录

第一部分：融安县大良镇初级中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县大良镇初级中学2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：融安县大良镇初级中学2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县大良镇初级中学概况

一、主要职能

一、主要职能：实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育。

二、部门决算单位构成： 核定编制50人，实有人数53人。其中：在编44人，特岗教师9人，退休人员22人，遗属6人，食堂工友7人；协管员4人；生活管理员3人，在校学生655人。

第二部分：融安县大良镇初级中学2021年部门决算报表

详见附件：融安县大良镇初级中学 2021年度部门决算公开附表

第三部分：融安县大良镇初级中学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入671.99万元，其中本年收入669.99  万元, 较2020年度决算数减少393.98 万元，下降37.03 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入669.99万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少393.98  万元，下降37.03 %，主要原因是：学校9月份撤并。

2.上年结转和结余2 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2020年度决算数持平，主要原因是属于其他应收款。

（二）本部门2021年度总支出671.99万元，其中本年支出669.99万元, 较2020年度决算数减少394.42万元，37.0%。支出具体情况如下：

1.教育支出 654.46 万元，主要用于乡村教师生活补助，办公费，印刷费，电费，邮电费，差旅费，维修（护）费，培训费，其他商品和服务支出，助学金等支出，较2020年度决算数减少373.28元，下降36.3%，主要原因是9月份学校撤并，经费由新学校核算。

2.社会保障和就业支出15.53万元。主要用于本单位退休人员经费，较2020年度决算数减少21.14万元，下降57.6%，主要原因是9月份学校撤并，经费由新学校核算。

3.年末结转和结余2 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2020年度决算数持平，主要原因是属于其他应收款。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为645.57万元，支出决算为669.99万元，完成年初预算的103.78%，较2020年度决算数减少393.98万元，下降37.03 %。其中：基本支出599.35万元，项目支出70.64 万元。具体支出情况如下：

1.教育（类）普通教育（款）中学教育（项）2050203。年初 预算为643.89万元，支出决算为654.46万元，完成年初预算的101.64%。决算数大于预算数的主要原因是工资福利支出和对个人和家庭的补助支出增加。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位离退休（项）2080502。年初 预算为1.68万元，支出决算为15.53万元。决算数大于预算数的主要原因是退休费未纳入本部门经费核算。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出599.35万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出568.39万元。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出58.94万元。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助42.66万元。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

（四）资本性支出0万元.

四、2021年度政府性基金支出决算情况 

本部门2021年度政府性基金支出年初预算为 0万元。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出初预算为 0 万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 0.21万元。完成年初预算的100%，比上年增加0.19万元，主要原因是2021年我单位接待费能正常支付。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.21万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0.21万元，完成年初预算的100%， 比上年增加0.19万元，原因2021年我单位接待经费支出能正常支付。其中，国内公务接待批次6次，人次69次，国（境）外公务接待批次０次，人次０次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

“本部门无机关运行经费支出”。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额 0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。