目    录

第一部分：融安县财政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县财政局2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：融安县财政局2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县财政局概况

一、主要职能

（一）贯彻国家财政、税收方针政策及其他有关政策，制定和组织实施全县财政税收发展规划。编制财政中长期发展规划。提出我县运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（二） 编制年度全县预决算草案并组织执行。管理全县各项财政收支。组织制定全县经费开支定额标准。审核批复部门（单位）年度预决算。组织全县预算单位执行预算绩效管理和预决算公开。受县人民政府委托，向县人大及其常委会报告本县财政预决算执行情况。

（三） 负责管理我县财税收支，培植和开辟新的财源。

（四）管理本县财政公共支出，管理全县行政事业单位的财务和资产。

（五）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

（六）组织制定国库管理制度，国库集中收付制度。组织实施编制政府财务报告。监督执行政府采购制度。

（七）拟定和执行本县政府债务管理制度和政策。负责地方政府性债务的预算管理，编制全县年度政策性债务收支计划。负责执行外国政府贷款、统借统还外债的还本付息。防范化解地方政府债务风险，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统风险的底线。

（八）贯彻执行国家有关金融工作的方针政策和法律法规以及县人民政府有关金融工作的决议、决定。统筹协调和落实地方人民政府与金融机构的战略合作组织、协调并配合有关部门整顿与规范金融秩序，防范、化解和处置金融风险，查处、打击非法金融机构和非法金融业务。组织执行县人民政府对地方金融机构的管理，协调、指导推进农村金融改革与发展。统筹规划、组织协调企业改制上市，会同有关部门组织和推进多层次资本市场建设。

（九）负责管理本县社会保障收支，组织实施对社会保障资金使用监督。

（十） 负责执行和制定各种财政专项资金管理政策和规章制度。

（十一）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织监督执行会计管理制度。

（十二）监督财税政策、法律、法规和财务制度的执行情况。提出加强财政管理的政策建议。

（十三） 负责全县行政事业单位人员的工资统一发放工作。

（十四） 负责组织全县财务人员的培训工作。负责财税政策宣传和财政信息的收集工作。

（十五）承办县委、县人民政府和上级财政部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县财政局 2022年部门决算报表

详见附件：融安县财政局 2022年度部门决算公开附表

第三部分：融安县财政局2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入1084.84万元，其中本年收入1084.84万元, 较2021年度决算数减少197.56万元，下降15.29 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1084.84万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少197.56万元，下降15.29 %，主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

（二）本部门2022年度总支出1084.84万元，其中本年支出1084.84万元, 较2021年度决算数减少197.56万元，下降15.29 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出841.49万元：主要用于工资福利支出、商品和服务支出等资金支出，较2021年度决算数减少188.9万元，下降18.33%，主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

2.社会保障和就业支出142.77万元：主要用于缴纳单位职工社会保险单位部分，较2021年度决算数减少21.53万元，下降15.08%，主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

3.卫生健康支出63.15万元：主要用于缴纳单位职工医疗保险单位部分，较2021年度决算数增加3.84万元，增长6.47%，主要原因是单位职工社保缴费基数有变动，缴纳费用增加。

4.金融支出10.15万元，主要用于农村金融县级配套资金。为2022年新增支出。

5.住房保障支出59.93万元：主要用于缴纳单位职工住房公积金单位部分，较2021年度决算数减少11.13万元，下降18.57%，主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2238.62万元，支出决算为1084.84万元，完成年初预算的48.46%，较2021年度决算数减少197.56万元，下降15.29 %。其中：基本支出697.28万元，项目支出387.57万元。具体支出情况如下：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2010601。 年初预算为419.04万元，支出决算为467.63万元，完成年初预算的111.60%。决算数大于预算数的主要原因是年中调整安排财政拨款支出预算，涉及项目有工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助等基本支出。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2010602。年初预算为156.6元，支出决算为37.56万元，完成年初预算的23.98%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。  

3.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2010607。年初预算为82.88万元，支出决算为45.06万元，完成年初预算的54.37%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2010608。年初预算为450万元，支出决算为208.32万元，完成年初预算的46.29%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分财政评审委托第三方中介评审费用未能支付。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2010650。年初预算为68.57万元，支出决算为82.92万元，完成年初预算的120.93%。决算数大于预算数的主要原因是年中调整安排财政拨款支出预算，涉及项目有工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助等基本支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2080501。年初预算为38.74万元，支出决算为30.32万元，完成年初预算的78.27%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505。年初预算为67.33万元，支出决算为59.08万元，完成年初预算的87.75%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506。年初预算为33.66万元，支出决算为29.60万元，完成年初预算的87.94%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

9.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089999。年初预算为2.45万元，支出决算为2.24万元，完成年初预算的91.43%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101。年初预算为25.26万元，支出决算为23.26万元，完成年初预算的92.08%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102。年初预算为7.68万元，支出决算为8.44万元，完成年初预算的109.90%。决算数大于预算数的主要原因是人员变动，医疗缴费增加。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2101103。年初预算为27.89万元，支出决算为31.45万元，完成年初预算的112.76%。决算数大于预算数的主要原因是公务员医疗补助缴费基数有变动，医疗缴费增加。

13.金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）2179999。年初预算为20万元，支出决算为10.16万元，完成年初预算的50.80%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201。年初预算为50.50万元，支出决算为48.80万元，完成年初预算的96.63%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分住房公积金未能支付。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出697.28万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出552.74万元，完成年初预算的101.01%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出102.63万元，完成年初预算的85.29%。主要用于办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助47.44万元，完成年初预算的84.61%。主要用于、退休费、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助等。

四、2022年度政府性基金支出决算情况 

本部门2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，与2021年度决算数持平。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，与2021年度决算数持平。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出决算1.20万元，完成年初预算的  %，比上年减少0.51万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.54万元，公务接待费支出决算0.67万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0.54万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0.54万元，完成年初预算的  %，比上年增加0.07万元，原因是车辆保险、加油及保养维修费用略有增加。主要用于机要文件交换、县内因公出行以及开展财政业务所需车辆燃料费、维修费、保险费等。2022年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，平均每辆0.54万元。

（三）公务接待费支出0.67万元，完成年初预算的  %， 比上年减少0.57万元，原因是上级有关专项检查组开展工作接待支出减少。主要用于开展8次工作发生的接待支出。其中，国内公务接待批次8次，人次52次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出93.56万元，比年初预算数减少26.77万元，完成年数预算77.75%，决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。比2021年决算数减少46.17万元，下降33.04%，主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：其他用车1 辆，其他用车主要是公务用车；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一事一议项目系统维护费、政府收支分类科目书及预算会计书刊征订、农村金融县级配套资金等13个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及全年预算数982万元，执行数31.37万元，执行率为3.19%，占一般公共预算项目支出总额的2.89%。从评价结果看，我县各信息系统能正常运行，有效保障资金安全和工作效率。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，融安县财政局政府收支分类科目书及预算会计书刊征订全年预算数0.6万元，执行数0.59万元，执行率为98.33%，自评得分为99.83分。

一事一议项目系统维护费全年预算数3万元，执行数1.5万元，执行率为50%，自评得分为95分。

一事一议项目工作经费全年预算数150万元，执行数0万元，执行率为0%，自评得分为80分。

一事一议设计费、监理费全年预算数260万元，执行数0万元，执行率为0%，自评得分为90分。

全县行政事业单位内控“回头看”培训服务费全年预算数3万元，执行数10万元，执行率为0%，自评得分为90分。

其他人员支出全年预算数12万元，执行数12万元，执行率为100%，完成绩效目标，自评得分为100分。

农村金融县级配套资金全年预算数20万元，执行数10.16万元，执行率为50.8%，自评得分为86.59分。

旧总账系统数据迁移到一体化系统运维费全年预算数5万元，执行5万元，执行率为100%，完成绩效目标，自评得分为100分。

国库年终决算、财务报告等工作经费全年预算数3万元，执行0.52万元，执行率为17.33%，自评得分为91.73分。

财政专户核算软件维护费全年预算数0.4万元，执行0.4万元，执行率为100%，完成绩效目标，自评得分为100分。

2022年一事一议项目奖补配套资金全年预算数525万元，执行0万元，执行率为0%，自评得分为80分。

2021年机关事业单位考核优秀奖励全年调整预算数0.75万元，执行0.75万元，执行率为100%，完成绩效目标，自评得分为100分。

2020年度考核优秀全年调整预算数0.45万元，执行0.45万元，执行率为100%，完成绩效目标，自评得分为100分。

《项目支出绩效自评表》详见公开附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。