目           录

第一部分：林业局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：林业局2023年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：林业局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县林业局概况

一、主要职能

（一）负责林业及其生态保护修复的监督管理。拟订林业及其生态保护修复的政策、规划、标准并组织实施。组织开展森林、湿地和陆生野生动植物资源动态监测与评价。

（二）组织林业生态保护修复和造林绿化工作。组织实施林业重点生态保护修复工程，指导公益林和商品林的培育，指导、监督全民义务植树、城乡绿化工作。指导林业有害生物防治、检疫工作。

（三）负责森林、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全县森林采伐限额。负责林地管理，拟订林地保护利用规划并组织实施，指导生态公益林管理工作。负责湿地生态保护修复工作，监督管理湿地的开发利用。

（四）负责陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调查，指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理陆生野生动植物驯养繁殖或培植、经营利用。

（五）负责监督管理各类自然保护地。监督管理全县自然保护区、风景名胜区、自然遗产、地质公园等各类自然保护地。

（六）负责推进林业改革相关工作。拟订农村林业发展、维护林业经营者合法权益的政策措施，指导农村林地承包经营工作。开展退耕还林，负责天然林保护工作。

（七）拟订林业资源优化配置及木材利用政策，组织、指导林产品质量监督，指导生态扶贫相关工作。

（八）指导国有林场基本建设和发展，组织林木种子、种质资源普查，组织建立种质资源库，负责良种选育推广，管理林木种苗生产经营行为，监管林木种苗质量。

（九）指导全县森林公安工作，监督管理森林公安队伍，指导林业重大违法案件的查处，负责相关行政执法监管工作，指导林区社会治安治理工作。

（十）监督管理全县林业资金和国有资产，提出林业预算内投资、财政性资金安排建议，组织实施林业生态补偿工作。

（十一）负责林业科技、教育工作，指导全县林业人才队伍建设。

（十二）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（十三）职能转变。林业局要切实加大生态系统保护力度，实施生态系统保护和修复工程，加强森林、湿地监督管理，大力推进国土绿化，保障生态安全。

二、部门决算单位构成

林业局内部组成部门主要设有：融安县森林病虫害防治检疫站、融安县乡镇林业工作总站、融安县林业科学研究所、融安县生态保护修复中心、融安县森林资源林政管理中心、融安县森林防火管理中心、融安县石门地质公园景区管理所、融安县三锁自然保护区管理站、融安县林长制工作促进中心。

 第二部分：林业局2023年部门决算报表

详见附件：融安县林业局2023年度部门决算公开附表

 第三部分：林业局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入7578.95万元（其中本年收入7163.63万元）, 较2022年度决算数增加4043.2万元，增长114%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6068.4万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加3776.01万元，增长164.72%，主要原因是财政拨款增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入460.58万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加460.58万元，增长100%，主要原因是新增城乡社区支出类。

    3.其他收入634.65万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少130.71万元，下降17.08%，主要原因是其他收入来源减少。

4.上年结转和结余415.33万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少49.65万元，下降10.68%，主要原因是专项资金使用率提高。

（二）本部门2023年度总支出7578.95万元（其中本年支出  6764.44万元）, 较2022年度决算数增加4043.2万元，增长114%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出265.18万元：主要用于机关事业单位在职人员社保支出，较2022年度决算数减少12.77万元，下降4.59%，主要原因是人员支出费用减少。

2.卫生健康支出60.28万元：主要用于公务员、事业单位人员、临聘人员医疗保险缴费支出，较2022年度决算数减少14.59万元，下降19.49%，主要原因是人员支出费用减少。

3.节能环保支出1142.8万元：主要用于聘请生态护林员工资支出、退耕还林政策补助支出、天然商品林停伐补助支出、石漠化综合治理支出，较2021年度决算数增加277.73万元，增长32.1%，主要原因是项目支出增加，其中聘请生态护林员工资支出增加。

4.城乡社区支出460.58万元：主要用于城乡社区公共设施建设维护与管理方面的支出，较2022年度决算数增加460.58万元，增长100%，主要原因是项目增加。

5.农林水支出4507.39万元：主要用于主要用于事业单位工作人员工资福利、绿化景观提升工程、全县生态公益林的管护方面、森林资源调查、油茶补助发放等项目支出，较2021年度决算数增加2693.48万元，增长148.49%，主要原因是项目增加。

6.住房保障支出70.16万元：主要用于住房公积金支出，较2022年度决算数减少18.47万元，下降20.84%，主要原因是人员支出费用减少。

7.粮油物质储备支出258.05万元：主要用于粮油物资储备方面的支出，较2022年度决算数增加258.05万元，增长100%，主要原因是项目增加。

8.年末结转和结余814.51万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加399.18  万元，增长下降96.11%，主要原因是今年拍卖了龙潭街房地产，结余增加。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1551.61万元，支出决算为6068.4万元，完成年初预算的391.1%，较2022年度决算数增加3776.01万元，增长164.72%。其中：基本支出1160.82万元，项目支出4907.58万元。具体支出情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休支出（项）2080501。 年初预算为96.26万元，支出决算为78.88万元，完成年初预算的81.94%。决算数小于预算数的主要原因是退休人员减少。 

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休支出（项）2080502。年初预算为2.98万元，支出决算为15.25万元，完成年初预算的511.74%。决算数大于预算数的主要原因是年内追加预算项目，补发林业局原自收自支退休人员工资差额。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505。年初预算为         86.3万元，支出决算为103.71万元，完成年初预算的120.17%。决算数大于预算数的主要原因是人员调入，缴纳费用增加。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506。年初预算为43.15万元，支出决算为52.04万元，完成年初预算的120.6%。决算数大于预算数的主要原因是人员调入，缴纳费用增加。

5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089999。年初预算为13.16万元，支出决算为15.3万元，完成年初预算的116.26%。决算数大于预算数的主要原因是社保缴费基数变动，缴纳费用增加。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101。年初预算为6.85万元，支出决算为7.37万元，完成年初预算的107.59 %。决算数大于预算数的主要原因是社保缴费基数变动，缴纳费用增加。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102。年初预算为35.7万元，支出决算为39.59万元，完成年初预算的110.9%。决算数大于预算数的主要原因是社保缴费基数变动，缴纳费用增加。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2101103。年初预算为12.99万元，支出决算为13.32万元，完成年初预算的102.54%。决算数大于预算数的主要原因是公务员医疗报销金额增加。

9.节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）2110401。年初预算为0万元，支出决算为1002.71万元。决算数大于预算数的主要原因是项目增加。

10.节能环保支出（类）天然林保护（款）森林管护（项）2110501。年初预算为0万元，支出决算为12.07万元。决算数大于预算数的主要原因是项目增加。

11.节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）2110507。年初预算为0万元，支出决算为20.02万元。决算数大于预算数的主要原因是项目增加。

12.节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）2119999。年初预算为0万元，支出决算为108万元。决算数大于预算数的主要原因是项目增加。

13.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）2130122。年初预算为0万元，支出决算为108万元。决算数大于预算数的主要原因是项目增加。

14.农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）2130201。年初预算为229.38万元，支出决算为299.17万元，完成年初预算的130.43%。决算数大于预算数的主要原因是经费增加。

15.农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）2130204。年初预算为636.13万元，支出决算为618.09万元，完成年初预算的97.16%。决算数小于预算数的主要原因是人员调出，经费减少。

16.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）2130205。年初预算为124万元，支出决算为384.19万元，完成年初预算的309.83%。决算数大于预算数的主要原因是项目增加。

17.农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）2130209。年初预算为0万元，支出决算为2650.18万元。决算数大于预算数的主要原因是项目增加。

18.农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）2130234。年初预算为200万元，支出决算为35.5万元，完成年初预算的17.75%。决算数小于预算数的主要原因是财力紧张，该项经费减少。

19.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）2130299。年初预算为0万元，支出决算为84.15万元。决算数大于预算数的主要原因是项目增加。

20.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）2130599。年初预算为0万元，支出决算为2.81万元。决算数大于预算数的主要原因是项目增加。

21.农林水支出（类）惠普金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）2130803。年初预算为0万元，支出决算为87.83万元。决算数大于预算数的主要原因是项目增加。

22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201。年初预算为64.73万元，支出决算为70.16万元，完成年初预算的108.39%。决算数大于预算数的主要原因是住房公积金缴费基数变动，缴纳费用增加。

23.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）2210201。年初预算为0万元，支出决算为258.05万元。决算数大于预算数的主要原因是项目增加。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1160.82万元，支出具体情况如下：                                     

（一）工资福利支出952.58万元，完成年初预算的97.5%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出83.6万元，完成年初预算的64.23%。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助124.64万元，完成年初预算的104.06%。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

四、2023年度政府性基金支出决算情况 

本部门2023年度政府性基金支出年初预算为186.71万元，支出决算为460.58万元，完成年初预算的246.68%，较2022年度决算数增加460.58万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出    460.58万元。具体支出情况如下：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）2120804。年初预算为186.71万元，支出决算为124.42万元，完成年初预算的66.64%。决算数小于预算数的主要原因是调整财政拨款预算。

 2.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（项）2121999。年初预算为0万元，支出决算为336.16万元。决算数大于预算数的主要原因是项目增加。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。     

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出决算18.09万元，完成年初预算的100%，比上年增加6.81万元，主要原因是森林督查、病虫害监测等业务用车，燃油费和车辆维修费增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算16.19万元，公务接待费支出决算1.89万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出16.19万元。其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出16.19万元，完成年初预算的100%，比上年增加7.08万元，原因是业务用车增多。主要用于机要文件交换、县内因公出行以及开展森林督查、病虫害监测业务所需车辆燃料费、维修费、保险费等。2023年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为14辆，平均每辆公务用车1.16万元。

（三）公务接待费支出1.89万元，完成年初预算的100%， 比上年减少0.29万元，原因是接待减少。主要用于开展接待工作发生的接待支出。其中，国内公务接待批次19次，人次174次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出32.08万元，比年初预算数减少8.91万元，完成年数预算78.26%，决算数小于预算数的主要原因是财力紧张，本年度一些应支项未完成支付。比2022年决算数减少58.47万元，降低64.57%，主要原因是办公设备设施购置经费减少，落实过紧日子压减机关公务移动通讯补贴、物业补贴、邮电费、差旅支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0.88万元，其中：政府采购货物支出0.88万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆14辆，其中：公务用车3辆；执法执勤用车11辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对15个2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金8305.33万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看：

项目1：独生子女奖励金，当年预算金额0.14万元，全年执行数0.12万元，预算执行率83.33%，评分得分98.33分，自评等级：一等。

项目2：年度考核优秀奖金，当年预算金额2.4万元，全年执行数2.4万元，预算执行率100%，评分得分100分，自评等级：一等。

项目3：财政衔接推进乡村振兴补助资金，当年预算金额2.81万元，全年执行数2.81万元，预算执行率100%，评分得分100分，自评等级：一等。

项目4：行政(参公)单位奖励性补贴，当年预算金额6.0万元，全年执行数6.0万元，预算执行率100%，评分得分100分，自评等级：一等。

项目5：原自收自支退休人员退休差额工资，当年预算金额20.02万元，全年执行数14.65万元，预算执行率73.19%，评分得分97.32分，自评等级：一等。

项目6：职工死亡抚恤金，当年预算金额0万元，全年执行数0万元，预算执行率0%，评分得分90分，自评等级：一等。

项目7：2022年行政（参公）奖励性补贴，当年预算金额43.75万元，全年执行数43.75万元，预算执行率100%，评分得分100分，自评等级：一等。

项目8：2022年应支未支人员经费，当年预算金额86.53万元，全年执行数85.15万元，预算执行率98.4%，评分得分99.84分，自评等级：一等。

项目9：产油大县奖，当年预算金额324.07万元，全年执行数258.05万元，预算执行率79.63%，评分得分97.96分，自评等级：一等。

项目10：融安县政策性森林保险保费补贴资金，当年预算金额423.99万元，全年执行数423.99万元，预算执行率100%，评分得分100分，自评等级：一等。

项目11：林业草原生态保护恢复资金，当年预算金额813.66万元，全年执行数686.34万元，预算执行率84.35%，评分得分98.44分，自评等级：一等。

项目12：林业项目资金，当年预算金额2781.03万元，全年执行数1477.68万元，预算执行率53.13%，评分得分95.31分，自评等级：一等。

项目13：林业改革发展资金，当年预算金额3476.92万元，全年执行数1729.62万元，预算执行率49.75%，评分得分94.97分，自评等级：一等。

项目14：2022年油茶新造林补助经费，当年预算金额124万元，全年执行数60.95万元，预算执行率49.15%，评分得分94.92分，自评等级：一等。

项目15：桂湘黔三省交界森林火灾高风险综合治理三期工程，当年预算金额200万元，全年执行数0万元，预算执行率0%，评分得分90分，自评等级：一等。

主要扣分原因都是因财力紧张无法部分或全部拨付项目款。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对15个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额8305.33万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

林业改革发展资金项目自评综述：全年预算数3476.92万元，执行数1729.62万元，执行率为49.75%，自评得分为94.97 分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是对项目经费使用的前瞻性不够，有时会在急需资金时才向政府提交请款报告，这造成了有工作进度滞后；二是在一些资金的使用上没能及时体现资金本身的用途。下一步改进措施：在今后的资金管理体制上加以改进，通过财政等部门的指导和帮助下，让财务人员多参加业务培训提高自身的业务知识进而提高本单位对财政资金管理的水平，将财政资金都有能用到刀刃上，让其发挥最大的作用。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。