目    录

第一部分：融安县乡村振兴局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县乡村振兴局2023年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：融安县乡村振兴局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县乡村振兴局概况

一、主要职能

（一）贯彻落实国家、自治区、柳州市和县委、县人民政府有关乡村振兴工作的方针、政策；指导、监督和组织实施各类乡村振兴计划。
    （二）拟订全县乡村振兴总体规划及相关政策措施。
    （三）会同有关部门提出财政衔接资金的投向和分配计划。
    （四）负责落实自治区、柳州市乡村振兴开发项目、资金管理办法；指导、协调、监督衔接资金、物资的使用；组织全县防贫状况的监测和统计。
    （五）协调社会各界的乡村振兴工作，检查、督促落实县直单位挂钩乡村振兴责任制；组织开展乡村振兴对外交流与合作。
    （六）组织易地搬迁搬迁工作；负责全县小额信贷的计划、协调工作；协调有关部门实施乡村振兴基础设施建设。
    （七）承担全县脱贫村干部乡村振兴培训、农村实用技术培训工作，参与实施脱贫村劳动力转移培训工作；协调、组织实施教育振兴和科技振兴；指导、协调脱贫村劳务经济发展和人力资源开发，会同相关部门组织脱贫村劳务输出。
    （八）负责指导外资乡村振兴项目的实施。
    （九）承办县人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

本部门共有直属单位2个。其中：

（一）行政单位1个，是融安县乡村振兴局。

（二）全额拨款事业单位1个，是融安县乡村振兴综合服务中心。

机关本级内设4个科室，分别为：综合股、项目股、社会扶贫和培训股、财务股。

第二部分：融安县乡村振兴局2023年部门决算报表

详见附件：融安县乡村振兴局2023年度部门决算公开附表

第三部分：融安县乡村振兴局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入5137.62万元（其中本年收入5137.62万元）, 较2022年度决算数增加160.57万元，增长3.23 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5137.62万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加310.57万元，增长6.43 %，主要原因是项目支出增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少150万元，主要原因是当年没有安排政府性基金预算财政拨款收入。

（二）本部门2023年度总支出5137.62万元（其中本年支出5137.62万元）, 较2022年度决算数增加160.57万元，增长3.23 %。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出62.45万元：主要用于行政单位离退休、事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出，较2022年度决算数减少31.46万元，下降33.5%，主要原因是社保缴费基数下调，经费支出减少。

2.卫生健康支出22.99万元：主要用于行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助，较2022年度决算数减少13.16万元，下降36.4%，主要原因是社保缴费基数下调，经费支出减少。

3.农林水支出5025.6万元：主要用于行政运行、农村基础设施建设、生产发展、贷款奖补和贴息、事业运行、其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出，较2022年度决算数增加372.53万元，增长8.01%，主要原因是项目支出增加。

4.住房保障支出26.58万元：主要用于住房公积金，较2022年度决算数减少17.34万元，下降39.48 %，主要原因是公积金基数下调，经费支出减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1472.65万元，支出决算为5137.62万元，完成年初预算的348.87%，较2022年度决算数增加310.57万元，增长6.43%。其中：基本支出547.35万元，项目支出4590.27万元。具体支出情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2080501。年初预算为5.43万元，支出决算为4.74万元，完成年初预算的87.29%。决算数小于预算数的主要原因缩减行政单位离退休支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2080502。年初预算为4.68万元，支出决算为3.71万元，完成年初预算的79.27%。决算数小于预算数的主要原因是缩减事业单位离退休支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505。年初预算为32.05万元，支出决算为35.72万元，完成年初预算的111.45%。决算数大于预算数的主要原因是追加2022年度机关事业单位基本养老保险缴费支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506。年初预算为16.03万元，支出决算为18.28万元，完成年初预算的114.04%。决算数大于预算数的主要原因是追加2022年度机关事业单位职业年金缴费支出。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101。年初预算为4.47万元，支出决算为5.1万元，完成年初预算的114.09%。决算数大于预算数的主要原因是追加2022年度行政单位医疗缴费支出。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102。年初预算为11.33万元，支出决算为12.51万元，完成年初预算的110.41%。决算数大于预算数的主要原因是追加2022年度事业单位医疗缴费支出。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2101103。年初预算为5.41万元，支出决算为5.38万元，完成年初预算的99.45%。决算数小于预算数的主要原因是缩减公务员医疗补助支出。

8.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）行政运行（项）2130501。年初预算为106.64万元，支出决算为156.52万元，完成年初预算的146.77%。决算数大于预算数的主要原因是追加2022年度应支未支人员经费支出。

9.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）2130504。年初预算为0万元，支出决算为313.65万元。决算数大于预算数的主要原因是款项非本级部门预算支出，年中安排财政拨款预算。

10.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）2130505。年初预算为136.32万元，支出决算为1901.88万元，完成年初预算的1395.16%。决算数大于预算数的主要原因是部分款项非本级部门预算支出，年中安排财政拨款预算。

11.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）贷款奖补和贴息（项）2130507。年初预算为0万元，支出决算为1591.47万元。决算数大于预算数的主要原因是款项非本级部门预算支出，年中安排财政拨款预算。

12.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）事业运行（项）2130550。年初预算为251.17万元，支出决算为231.12万元，完成年初预算的92.02%。决算数小于预算数的主要原因是人员调出，经费支出减少。

13.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）2130599。年初预算为523.08万元，支出决算为830.96万元，完成年初预算的158.86%。决算数大于预算数的主要原因是部分款项非本级部门预算支出，年中安排财政拨款预算。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201。年初预算为24.04万元，支出决算为26.58万元，完成年初预算的110.57%。决算数大于预算数的主要原因是追加2022年度住房公积金缴费支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出547.35万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出470.28万元，完成年初预算的118.7%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出68.58万元，完成年初预算的129.71%。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助8.49万元，完成年初预算的69.82%。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

（四）资本性支出0万元，完成年初预算的0%。主要用于办公设备购置、专用设备购置。

四、2023年度政府性基金支出决算情况 

本单位2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出决算0.9万元，完成年初预算的6.48%，比上年增加0.9万元，主要原因是随着乡村振兴工作的深入推进 ，上级部门对乡村振兴工作的检查指导次数增多，公务接待费支出也随之增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.9万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0.9万元，完成年初预算的37.66%， 比上年增加0.9 万元，主要原因是随着乡村振兴工作的深入推进 ，上级部门对乡村振兴工作的检查指导次数增多，公务接待费支出也随之增加。主要用于开展乡村振兴工作发生的接待支出。其中，国内公务接待批次7次，人次77次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出50.46万元，比年初预算数减少2.41万元，完成年初预算95.44%，决算数小于预算数的主要原因是人员调出，经费支出减少。比2022年决算数增加9.45万元，增长23.04%，主要原因是追加2022年度机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额1.88万元，其中：政府采购货物支出0.48万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.4万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金4486.26万元，占一般公共预算项目支出总额的97.73%。对2023年度的项目支出、整体支出情况以及成效情况进行全面自查自评打分。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对12个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额4879.21万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

乡村建设公益性岗位保险项目自评综述：全年预算数33.92万元，执行数20.32万元，执行率为59.9%，自评得分为95.99分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是因项目实施过程中各阶段存在差异问题，预算存在不够充分的数据调研和分析，导致预算精度较低；二是在预算执行过程中缺乏有效的监控和反馈机制，影响了绩效评估的准确性。改进措施：一是加强对预算调研和分析的重视，建立绩效评估的标准化流程；二是加强对预算执行的监控和反馈机制，以提高预算编制和管理的精度和有效性。

《项目支出绩效自评表》详见公开附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。