目    录

第一部分：融安县医疗保障局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县医疗保障局2020年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：融安县医疗保障局2020年度部门决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度收入决算情况。

三、2020 年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020 年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

    第四部分：名词解释

第一部分：融安县医疗保障局概况

一、主要职能

2019年3月，融安县实施机构改革, 成立了县医疗保障局。其主要职能是：

1、 贯彻执行中央、自治区、柳州市有关医疗保障及医药价格的法律法规、方针、政策和标准，制定全县医疗保障事业发展规划，并组织实施和监督检查。

2、 组织实施上级医疗保障基金管理和基金监督管理办法；建立健全医疗保障基金风险防控机制。

3、 组织执行柳州市医疗保障筹资和待遇政策。组织实施长期护理保险制度改革方案。

4、 组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

5、 组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材价格和医疗服务项目及价格、医疗服务设施收费等政策,执行自治区价格测和信息发布制度并组织实施。

6、 组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材的招标采购

政策并监督实施。

7、 组织执行自治区、柳州市定点医药机构协议管理办法；推进医疗保障基金支付制度改革,建立健全定点医药机构服务评价考核体系和信息发布制度。监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用,依法查处医疗保障领域违法违规行为。

8、 负责全县医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织执行自治区异地就医管理和费用结算政策、医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域合作交流。

9、 完成县委、县人民政府交办的其他任务。

10、 职能转变。县医疗保障局应组织执行自治区统一的城乡居民基本医疗保险制度，组织执行柳州市城乡居民大病医疗保险制度和医疗救助制度、建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平,确保医疗保障资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求,减轻医药费用负担。

11、 与县卫生健康局的有关职责分工。县卫生健康局、县医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制,协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、部门决算单位构成

融安县医疗保障局为行政机关，核定编制5名：设局长1人，副局长2人，一般工作人员2人，实际在编4人。

二层管理单位为融安县医疗保障事业管理中心，公益一类事业单位，核定编制28名（其中参公编制7名），实际在编25人。

第二部分：融安县医疗保障局2020年部门决算报表

详见附件：融安县医疗保障局2020年度部门决算公开附表

第三部分：融安县医疗保障局2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计17524.16万元，支出总计17588.63万元，与2019年相比，收、支分别增加16650.14万元和16791.43万元，分别增长1905%和2106%。增长幅度较大，主要原因是本年度接收融安县人力资源和社会保障局的医疗保险业务和融安县民政局的医疗救助业务，全县医疗保险、医疗救助资金的收支均纳入本部门预、决算反映。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计17524.16万元，其中：财政拨款收入17524.16万元，占比100%。     

三、2020年度支出决算情况

    本年支出总计17588.63万元，其中：基本支出214.49万元，占1.22%；项目支出17374.14万元，占98.78%。

四、2020年财政拨款收入支出决算情况

本部门2020年度财政拨款收入、支出总计17524.16万元、17588.63万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加16650.14万元和16791.43万元，增长1905%和2106%。增长幅度较大，主要原因是本年度接收融安县人力资源和社会保障局的医疗保险业务和融安县民政局的医疗救助业务，全县医疗保险、医疗救助资金的收入、支出均纳入本部门预、决算反映。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

本部门2020年度财政拨款支出17588.63万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，财政拨款支出增加16791.43万元，增长2106 %。增长幅度较大，主要原因是本年度正式接收医疗保险和医疗救助业务。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2020年度财政拨款支出17588.63万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出398.39万元，占2.27%；卫生健康（类）支出17048.6万元，占96.93%；农林水（类）支出58.78万元，占0.33%； 住房保障（类）支出6.57万元，占0.04%；其他（类） 支出76.28万元，占0.43%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2020年度财政拨款支出年初预算为2282.03万元，支出决算为17588.63万元，完成年初预算的770.75%。决算数大于预算数的主要原因：一、大部分是按规定由上级专项配套资金，非本级年初预算；二、本年调入两位工作人员，基本支出增加部分由其他部门调整划入；三、部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为6.03万元，支出决算为9.36万元，完成年初预算的155.22%。决算数大于预算数的主要原因是：本年调入两位工作人员，基本支出增加。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为3.01万元，支出决算为4.68万元，完成年初预算的155.48%。决算数大于预算数的主要原因是：本年调入两位工作人员，基本支出增加。

3.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为0.08万元，支出决算为0.12万元，完成年初预算的150%。决算数大于预算数的主要原因是：本年调入两位工作人员，基本支出增加。

4.社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴其他社会保险费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为384.23万元。决算数大于预算数的主要原因是：上级下达资金用于贫困人员参保个人缴费政府代缴支出，非本级年初预算。

5.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为219.98万元。决算数大于预算数的主要原因是：上级下达资金用于健康扶贫兜底保障资金支出，非本级年初预算。

6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为128.82万元，支出决算为138.85万元，完成年初预算的107.79%。决算数大于预算数的主要原因是：本年调入两位工作人员，基本支出增加。

7. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为2.15万元，支出决算为3.52万元，完成年初预算的163.72%。决算数大于预算数的主要原因是：本年调入两位工作人员，基本支出增加。

8.卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）。 年初预算为2101万元，支出决算为15604.61万元，完成年初预算的742.72%。决算数大于预算数的主要原因是：年初预算仅为本级政府预算，增加部分主要是上级下达资金按规定由上级政府负担的中央和自治区对城乡居民基本医疗保险补助资金支出，其次本级支出通过使用以前年度财政拨款结转资金解决77.28万元。

9.卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。 年初预算为0万元，支出决算为882.49万元。决算数大于预算数的主要原因是：上级下达中央和自治区医疗救助补助资金用于医疗救助支出，非本级年初预算。

10. 卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为36.3万元，支出决算为51.59万元，完成年初预算的142.12%。决算数大于预算数的主要原因是：本年调入两位工作人员，基本支出增加。

10. 卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为39.32万元。决算数大于预算数的主要原因是：上级下达的中央和自治区医疗服务与保障能力提升补助资金用于本部门的医保能力建设支出，非本级年初预算。

11. 卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为118.43万元。决算数大于预算数的主要原因是：上级下达的专项资金用于贫困人员参保个人缴费政府代缴支出，非本级年初预算。

12. 农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为58.78万元。决算数大于预算数的主要原因是：年中调剂用于精准扶贫人员医疗费用兜底保障支出。

13. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为4.52万元，支出决算为6.57万元，完成年初预算的145.35%。决算数大于预算数的主要原因是：本年调入两位工作人员，基本支出增加。

14.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于城乡医疗救助的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为76.28万元。决算数大于预算数的主要原因是：上级下达专项资金用于医疗救助补助资金支出，非本级年初预算。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出214.49万元，其中：

人员经费195.46万元，主要包括：基本工资18.43万元、津贴补贴12.16万元、 奖金10.28万元、伙食补助费1.67万元、公务员医疗补助缴费7.38万元、机关事业单位基本养老保险缴费9.36万元、职业年金缴费4.68万元、其他社会保障缴费0.12万元、医疗费124.8万元、住房公积金6.57万元。

公用经费19.03万元，主要 包括：办公费3.23万元、印刷费0.1万元、水费0.08万元、电费0.79万元、邮电费0.63万元、差旅费5.53万元、公务接待费0.35万元、福利费0.13万元、其他交通费用4.11万元、其他商品和服务支出1.34万元、办公设备购置2.73万元。

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.12万元，支出决算为0.35万元，完成预算的291.67%，三公经费支出全部为公务接待费，支出决算为0.35万元，完成预算的291.67%。2020年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是：2020年度本部门的“三公”经费预算只按当时机关在职的三个人员计算，二层事业管理中心的人员经费（公务接待费0.97万元）还在应划出单位融安县社会保险事业管理中心，并未划转到本部门，但因本部门的业务职责要求，仍需承担此项开支，本部门认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算还是有所节约的。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年增加0.23万元，增长191.67%，本部门“三公”经费支出增长的主要原因是：2020年度本部门的“三公”经费预算只按当时机关在职的三个人员计算，二层事业管理中心的人员经费（公务接待费0.97万元）还在应划出单位融安县社会保险事业管理中心，并未划转到本部门，但因本部门的业务职责要求，仍需承担此项开支，本部门认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算还是有所节约的。。

     （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

     2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.35万元，占比100%。具体情况如下：

1、 因公出国（境）费0万元。

2、 公务用车购置及运行费0万元。

3、 公务接待费0.35万元。其中：

外宾接待支出 0万元。

国内公务接待支出 0.35万元。主要用于上级部门下派的业务指导和业务会议接待。2020年共接待国内来访团组6个、来宾42人次。

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，收入总决算为76.28万元，支出总决算为76.28万元，年末结转结余0万元。

2020年政府性基金拨款支出具体的支出项目是：其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于城乡医疗救助的彩票公益金支出（项），年初预算为0万元，支出决算76.28万元。决算大于预算数的主要原因是：本部门的政府性基金是上级下达的中央彩票公益金对医疗救助的补助，全部用于医疗救助的补助支出，非本级年初预算。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门无此项支出。

十、2020年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

    根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，共涉及预算资金2101万元，自评覆盖率达到100%）

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门年初共对2个项目设定了绩效目标分别是：城乡居民医疗保险特殊人员缴费补助项目和城乡居民医疗保险县级财政补助项目，两个项目的绩效自评分均为100分，都能及时拨付，极大减轻人民群众的就医压力，保障居民的基本医疗水平。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2020年度部门机关运行经费支出19.03万元，比2019年增加4.72万元，增长32.98%，增加（减少）原因机关人员比去年增加两人，人员增长率为66.67%，使得机关运行经费相应增长。

（二）政府采购支出情况。2020年度部门政府采购支出总额6.17万元，其中：货物支出6.17万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。