融安县社会保险事业局2019年

部门预算及“三公”经费预算编制说明

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、编制现状及人员构成

第二部分：融安县社会保险事业局2019年部门预算表

一、部门收支预算总表   

二、部门预算收入总表   

三、部门预算支出总表

四、支出分经济科目表  

五、财政拨款收支总表  

六、一般公共预算支出总表  

七、一般公共预算基本支出明细表  

八、一般公共预算项目支出明细表  

九、“三公”经费、会议费和培训费支出预算表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、政府性基金支出预算表

十二、政府性基金支出预算表

十三、国有资本经营支出预算表

第三部分：2019年部门预算及“三公”经费预算说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

    （1）负责管理保险基金，审核企业职工退休（职）条件，确定退休（职）人员享受基本养老的待遇，保障企业离退休（职）人员的基本生活，保证职工因工伤残后的生活补偿和医疗待遇；

（2）编制和实施全县社会保险工作方案；核定全县社会保险基金，建立养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险个人账户；

（3）参与编制基本医疗方案，负责管理基本医疗保险金，保证基金专款专用；

（4）贯彻国务院《工伤保险条例》，保障劳动者在生产（工作）中遭受事故伤害和患职业病后获得医疗救治、经济补偿和职业病康复，参与编制工伤保险扩面征缴工作方案；

（5）负责女职工生育保险基金管理和待遇支付，并根据上级有关精神适时调整生育保险收缴比例，参与制定和实施生育保险社会统筹方案；

（6）负责失业保险基金的管理，核定失业人员的失业保险待遇，发放失业保险金；

（7）履行经办机构管理社会保险基金职责，建立健全社会保险基金监督机构，保证基金保值增值。

二、机构设置情况

    本机构于2016年1月1日由原县社会劳动保险事业管理局、县医疗保险所、县职工失业保险所合并成立的社会保险经办机构，2017年县机关事业单位养老保险所并入、原新型农村合作医疗管理中心并入本机构（2018年1月财务账务并入本机构），2018年原农村社会养老保险所并入本机构（2018年1月财务账务并入本机构），内设股室：办公室、基金征缴股、基金稽核内控定点股、社会保险审核股、养老失业待遇股、工伤医疗生育待遇股、乡居民社会保险股、经费财务股、基金统计股、档案股。

三、编制现状及人员构成

    本年度在职在编人员58人，编外聘用人员4人，实有人数62人。

第二部分：融安县社会保险事业局2019年部门预算表

一、部门收支预算总表   

二、部门预算收入总表   

三、部门预算支出总表

四、支出分经济科目表  

五、财政拨款收支总表  

六、一般公共预算支出总表  

七、一般公共预算基本支出明细表  

八、一般公共预算项目支出明细表  

九、“三公”经费、会议费和培训费支出预算表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、政府性基金支出预算表

十三、国有资本经营支出预算表

上述公开预算报表详见附件。

第三部分：2019年融安县社会保险事业局部门预算及

“三公”经费预算说明

一、2019年部门收支总体情况

（一）收入预算说明

     2019年部门收入总预算17115.49万元，同比增加15168.73万元，同比增长779.18%。2019年部门收入预算总体增加主要原因：基本支出（人员经费和日常公用经费）预算增加了292.56万元；项目支出（城乡居民基本医疗保险和城乡居民基本养老保险财政补助以及财政对机关事业单位养老保险基金和企业职工养老保险缺口资金补助）预算比上年度增加了14876.17万元。

1.一般公共预算拨款15374.48万元，同比增加13427.72万元，同比增长689.7%。

2.政府性基金拨款1741万元，同比增加1741万元。

     3.国有资本经营预算收入0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

      4.上年结余收入0万元，同比增加（减少）0万元；其中：一般公共预算拨款结转0万元，同比增加（减少）0万元。

（二）支出预算说明

     2019年部门支出总预算17115.49万元，其中：基本支出810.54万元，占支出总预算4.74%，同比增加292.56万元，同比增56.5%；项目支出16304.95万元，占支出总预算95.26%，同比增加14876.17万元，同比增长1034.88%。2019年部门支出预算总体增加的主要原因：

    （1）原县农村社会养老保险并入，人员增加，加上增资，基本支出（人员经费和日常公用经费）预算增加了292.56万元；

    （2）项目支出（城乡居民基本医疗保险和城乡居民基本养老保险财政补助、财政对机关事业单位养老保险基金、企业职工养老保险缺口资金补助和补助被征地农民支出）预算比上年度增加了14583.6万元。

1.按支出功能分类科目划分，共分为3类，其中：

    （1）社会保障和就业支出预算14401.94万元；占支出总预算93.7%，同比增加13559.53万元，同比增长160.96%；

（2）卫生健康支出预算928万元, 占支出总预算6%，同比减少141.5万元，同比下降13.2%；

（3）城乡社区支出预算1741万元，占预算总支出的10.72%，同比增长1741万元。

（4）住房保障支出预算44.53万元，占支出总预算0.3%，同比增加10.76万元，同比增长30.9%.

     2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

    （1）基本支出预算

基本支出810.54万元；占支出总预算5.3%，同比增加292.56万元，同比增长56.5%。其中：

    工资福利支出预算675.63万元；占基本支出预算83.36%，同比增加283.19万元，同比增长72.2%。

    商品和服务支出预算92.14万元；占基本支出预算11.37%，同比增加万元21.8万元，同比增长 31%。

    对个人和家庭和补助支出预算42.76万元；占基本支出预算5.27%，同比下降12.43万元，同比下降23 %。

    （2）项目支出预算

    项目支出16364.95万元；占支出总预算95.26%，同比增加8936.17万元，同比增长625.44%。其中：

    工资福利支出预算990万元；占项目支出预算6.05%，同比增加762.5万元，同比增长336%。

    商品和服务支出预算0万元；占项目支出预算0%，同比减少56万元，同比下降 100%。

    对个人和家庭和补助支出预算13573.95万元；占项目支出预算82.95%，同比增加2121.11万元，同比增长19 %。

    其他支出预算1741万元；占项目支出预算10.64%，同比增加1741万元。

二、2019年财政拨款收支出预算情况

    （一）2019年部门财政拨款收支预算情况说明

    2019年部门财政拨款收支预算15374.48万元，同比增加13427.72万元，同比增长689.7%。2019年部门财政拨款收支预算增加主要原因：基本支出收支（人员经费和日常公用经费）预算增加了292.56万元；项目支出收支（城乡居民基本医疗保险和城乡居民基本养老保险财政补助以及财政对机关事业单位养老保险基金和企业职工养老保险缺口资金补助）预算比上年度增加了13135.16万元。

   （二）2019年部门财政拨款收入预算情况

    一般公共预算拨款15374.48万元，其中：一般公共预算收入预算15374.48万元。

    （三）2019年部门财政拨款支出预算情况

    2019年部门财政拨款拨款支出15374.48万元，其中：一般公共预算支出预算15374.48万元。具体支出预算如下：

1.一般公共预算支出预算15374.48万元，其中：基本支出810.54万元，项目支出14563.94万元。其中：

行政运行459.44万元，占一般公共预算2.99%，同比增加93.52 万元，同比增长25.56%。主要用于单位行政、事业及编外聘用人员的工资支出及单位日常运行经费。

归口管理的行政单位离退休28.63万元，占一般公共预算0.19%，同比增加1.11万元，同比增长63.65%。主要用于单位离退休人员的公用经费和一次性生活补助。

事业单位离退休0.2万元，占一般公共预算2.99%，同比增加0.2万元。主要用于改革前获得荣誉改革后退休人员增加待遇。

未归口管理的行政单位离退休18.82万元，占一般公共预算0.48%，同比增加0万元，同比增长0%。主要用于我县财政供养企业离休人员规范生活补贴。

   机关事业单位基本养老保险缴费支出74.2万元，占一般公共预算0.48%，同比增加74.2万元。主要用于由单位缴纳的机关事业单位基本养老保险费支出。

   机关事业单位职业年金缴费支出990万元，占一般公共预算6.44%，同比增加932.0万元，同比增长1608.03%。主要用于由单位在职在编人员和全县当年退休人员缴纳的职业年金支出。

    对机关事业单位基本养老保险基金的补助8616万元，占一般公共预算56.04%，同比增加8616.0万元。主要用于各级财政部门对机关事业单位基本养老保险基金收支缺口补助的支出。

    其他社会福利支出10.5万元，占一般公共预算0.07%，同比减少69.0万元，同比减少86.79%。主要用于城乡居民基本养老保险特定对象人员养老保险金的补助支出。

    财政对企业职工基本养老保险基金的补助3759.3万元，占一般公共预算24.45%，同比增加3759.3万元。主要用于企业职工基本养老保险基金收支缺口资金的补助支出。

财政对城乡居民基本养老保险基金的补助437.5万元，占一般公共预算2.85%，同比增加197.1万元，同比增长82.03%。主要用于城乡居民基本养老保险个人缴费的补助支出。

    财政对其他基本养老保险基金的补助3.0万元，占一般公共预算0.02%，同比增加0.1万元，同比增长2.67%。主要用于为编外聘用人员缴纳的基本养老保险费支出。

财政对失业保险基金的补助3万元，占一般公共预算0.01%，同比增加0.4万元，同比增长22.90%。主要用于在职在编人员、编外聘用人员的失业保险基金的补助支出。

财政对工伤保险基金的补助1.3万元，占一般公共预算0.01%，同比增加0.4万元，同比增长42.16%。主要用于在职在编人员、编外聘用人员的工伤保险基金的补助支出。

财政对生育保险基金的补助万1.2万元，占一般公共预算0.01%，同比增加0.2万元，同比增长24.77%。主要用于在职在编人员、编外聘用人员的生育保险基金的补助支出。

行政单位医疗19.7万元，占一般公共预算0.13%，同比减少143.2万元，同比下降87.91%。主要用于单位行政编人员的职工基本医疗保险费支出。

    事业单位医疗8.3万元，占一般公共预算0.05%，同比增加1.3万元，同比增长17.95%。主要用于事业编人员的职工基本医疗保险支出。

    公务员医疗补助13.9万元，占一般公共预算0.09%，同比增加3.5万元，同比增长33.36%。主要用于单位行政编制人员的公务员医疗补助支出。

    财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助750.72万元，占一般公共预算4.88%，同比减少132.3万元，同比下降14.98%。主要用于城乡居民基本医疗保险缴费补助支出。

财政对其他基本医疗保险基金的补助135.4万元，占一般公共预算0.88%，同比增加134.3万元。主要用于财政供养离休干部医疗费补助支出。

住房公积金44.5万元，占一般公共预算0.29%，同比增加9.8万元，同比增长28.07%。主要用于在职在编人员的住房公积金缴费支出。

2. 政府性基金预算支出1741万元，同比增长1741万元。主要用于要用于补助被征地农民参加基本养老保险补贴支出。。

3. 国有资本经营预算支出0万元。

三、2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2019年部门预算共安排“三公”经费支出预算2.57万元，其中：因公出国（境）经费支出无，公务接待费同比减少0.37万元，同比降低12.58%。

    （二）2019年因公出国（境）经费无预算，公务接待费2019年预1.37万元，同比降低0.37万元，业务接待次数有所减少。

3.公务用车购置费及运行费2019年1.2万元。

（1）公务用车购置费2018年预算无。

（2）公务用车运行维护费2018年1.2万元，与上年持平，该公车为原农村医疗合作管理中心（事业编）公车转入本单位使用。

四、政府性基金预算说明

本部门2019年政府性基金支出预算（补助被征地农民支出）1741万元，同比增长1741万元，主要用于补助被征地农民参加基本养老保险补贴支出。

五、国有资本经营预算说明

本部门2019年无此项预算。

六、其他重要事项情况说明

   （一）2019年机关运行经费安排情况说明

本部门为参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算为92.14万元，同比减少了21.79万元，增加的原因是2019年是融安县脱贫摘帽之年，差旅费及日常公用经费增加。

（二）2019年本部门政府采购预算的说明

2019年本部门无政府采购预算。

（三）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，融安县社会保险事业局资产账面价值共计384.56万元，本部门核定公务用车编制1辆，实有车辆1辆，无账面价值在200万以上专用设备。

（四）政府购买服务预算说明

2019年本部门无纳入政府购买服务预算管理的项目。

（五）重点项目预算绩效目标等情况说明

2019年纳入预算绩效目标管理的项目有7个，金额14553.45万元，涉及一般公共预算拨款支出 万元。其中： 2014年10月后机关事业单位新增退休人员职业年金缴费补助项目预算金额990万元；城乡居民基本养老保险建档立卡贫困人口缴费补助项目预算金额56.84万元； 城乡居民基本养老保险县级缴费补助项目预算金额380.63万元；  城乡居民基本医疗保险县级补助项目预算金额750.72万元；  机关事业单位基本养老保险基金历年缺口资金补助项目预算金额6393万元；  机关事业单位基本养老保险基金收支缺口（当年缺口）补助项目预算金额2223万元；企业职工基本养老保险基金收支缺口补助项目预算金额3759.26万元。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

八、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

九“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。