融安县长安镇第二幼儿园2019年

部门预算及“三公”经费预算编制说明

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、编制现状及人员构成

第二部分：融安县长安镇第二幼儿园（部门）2019年部门预算表

第三部分：2019年部门预算及“三公”经费预算说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

融安县长安镇第二幼儿园隶属融安县教育局，一类事业单位，财政全额拨款，实行独立核算。基本职能和主要工作目标学前教育，就是对学龄前儿童进行德、智、体全面教育，使儿童在学校的大家庭里健康、快乐地成长。

二、机构设置情况

融安县长安镇第二幼儿园共有单位1个。其中行政单位0个，参照公务员管理事业单位0个，全额拨款事业单位1个，差额拨款事业单位0个，自收自支事业单位0个。全额拨款事业单位分别是：融安县长安镇第二幼儿园。

三、编制现状及人员构成

单位人员编制总数为27人，其中：行政编制（含参公单位）0人，事业编制25人，工勤编制2人。编内在职27人，其中：行政在职0人，全额事业在职25人，工勤编制2人。离休人员0人，退休补助32人。

（一）机关本级

编制0人，其中：行政编制0人，工勤编制0人。编内在职0人，其中：行政在职0人，工勤编制0人。离休人员0人，退休补助0人。

（二）（所属事业单位一）

参公编制0人，编内在职0人，退休人员0人，聘用人员0人。离休人员0人，退休补助0人。

（三）（所属事业单位二）

全额事业编制27人，编内在职0人，退休人员0人，聘用人员0人。离休人员0人，退休补助0人。

第二部分：融安县长安镇第二幼儿园2019年部门预算表

一、部门收支预算总表   

二、部门预算收入总表   

三、部门预算支出总表 

四、支出分经济科目表  

五、财政拨款收支总表  

六、一般公共预算支出总表  

七、一般公共预算基本支出明细表  

八、一般公共预算项目支出明细表  

九、“三公”经费、会议费和培训费支出预算表 

十、政府采购预算表 

十一、政府购买服务预算表

十二、政府性基金支出预算表

第三部分：2019年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2019年部门收支总体情况

（一）收入预算说明

2019年部门收入总预算431.21万元，同比增加114.46万元，同比增长36%。2019年部门收入预算总体增加的主要原因： 工资福利增加74.76万元，商品和服务增加12万元，对个人和家庭增加2万元。

1.一般公共预算拨款431.21万元，同比增加114.46万元，同比增长36%。

2.政府性基金拨款0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

（二）支出预算说明

2019年部门支出总预算431.21万元，其中：基本支出405.51万元，占支出总预算94%，同比增加74.76万元，同比增长26.52%；项目支出25.7万元，占支出总预算6%，同比增加25.7万元，同比增长100%。2019年部门支出预算总体增加的主要原因：基本支出增加74.76万元，项目增加25.7万元。

1.按支出功能分类科目划分，共分为2类，其中：

（1）教育科目支出预算409万元；占支出总预算94.9%，同比增加115.8万元，同比增长37%；

（2）社会保障和就业科目支出预算22.2万元, 占支出总预算5.1%，同比增加3.6万元，同比增长19%；

……

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

（1）基本支出预算

基本支出405.51万元；占支出总预算94%，同比增加88.8万元，同比增长28%。其中：

工资福利支出预算356.5万元；占基本支出预算88%，同比增加74.7万元，同比增长26.5%。

商品和福利支出预算28.6万元，占基本支出预算8%，同比增加12万元，同比增长72%。

对个人和家庭的支出预算20.2万元，占基本支出预算5%，同比增加2万元，同比增加11%。

（2）项目支出预算

项目支出25.7万元；占支出总预算6%，同比增加25.7万元，同比增长100%。其中：

资本性支出预算25.7万元，占项目支出预算100%。

二、2019年财政拨款收支出预算情况

（一）2019年部门财政拨款收支预算情况说明

2019年部门财政拨款收支预算431.21万元，同比增加114.46万元，同比增长36%，增加的主要原因：工资福利增加74.7万元，商品和服务增加12万元，对个人和家庭增加2万元，项目增加25.7万元。

（二）2019年部门财政拨款收入预算情况

2019年部门财政拨款收入预算431.21万元，其中：一般公共预算收入预算431.21万元，政府性基金预算收入预算0万元，国有资本经营预算收入预算0万元。

（三）2019年部门财政拨款支出预算情况

2019年部门财政拨款支出431.21万元其中：一般公共预算支出预算431.21万元，政府性基金预算支出预算0万元，国有资本经营预算支出预算0万元。具体支出预算如下：

1. 一般公共预算支出预算431.21万元，其中：基本支出405.51万元，项目支出25.7万元。其中：

行政运行431.21万元，其中基本支出405.51万元，项目支出25.7万元。主要用于单位人员经费开支和公用经费的开支。

一般行政管理事务0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。主要用于……

……

2. 政府性基金预算支出0万元，主要用于……。

3. 国有资本经营预算支出0万元，主要用于……。

三、部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2019年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2019年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.7万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.7万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费支出预算0万元。

（二）2019年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况

2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算0.7万元，比2018年（上一年）预算0.75万元，同比增加（减少）0.05万元，同比下降7%。增加（减少）主要原因是:

1.因公出国（境）经费2019年预算0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%，因公出国（境）团组数及人数，增加（减少）原因：……。

2.公务接待费2019年预算0.7万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%，增加（减少）原因：

3.公务用车购置费及运行费2019年预算0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%，公务用车购置数及保有量，增加（减少）原因：

（1）公务用车购置费2019年预算0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

（2）公务用车运行维护费2019年预算0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

四、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2019年本级及下属单位共有0个行政机关和0个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%，增加（减少）的原因……

另外，下属共有0个事业单位，事业单位运行经费财政拨款预算0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%，增加（减少）的原因……

（二）政府采购情况

2019年政府采购预算0万元，同比增加(减少)0万元，增长（下降）0%，增加（减少）的原因……。按政府采购项目类型划分，集中采购0万元（其中：货物类采购0万元，工程类采购0万元，服务类采购0万元），占政府采购预算的0%，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；分散采购0万元（其中：货物类采购0万元，工程类采购0万元，服务类采购0万元），占政府采购预算的，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（三）政府购买服务情况

2019年纳入政府购买服务预算管理的项目0个，涉及金额0万元，其中：项目名称1，项目预算金额0万元；项目名称2，项目预算金额0万元……

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，资产账面价值共计183.4万元。本部门核定公务用车编制为0辆，实有车辆0辆；单位价值200万元以上专用设备0台（套）。

（五）绩效目标设置情况

2019年纳入预算绩效目标管理的项目0个，金额万元，涉及一般公共预算拨款支出万元。项目分别为：1.项目名称：，预算金额0万元；2.项目名称：，预算金额0万元。……

     （六）本单位无政府性基金支出。

第四部分：名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（五）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（七）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

（八）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（九）“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

/KDFile/file/502746495/融安县2019部门预算公开表_[212]融安县第二幼儿园.xls