融安县财政局2019年部门预算及“三公”经费

预算公开说明

第一部分：部门概况

一、融安县财政局单位概况

主要职能：

（一）拟定和执行全县财政、税收的发展战略、中长期规划改革方案；参与制定有关综合经济政策；提出运用财税政策实施县级调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县级与乡镇、财政与企业的分配政策。

（二）拟定执行财政、财务、会计管理规章制度。

（三）编制年度县级预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算；管理上级拨款和本级财政收支；会同物价部门审核行政事业性收费项目，参与审核行政事业性收费标准；负责承办有关政策性基金审核、报批的事项；负责全县预算资金管理工作；管理县级预算外资金财政专户；管理有关政府性基金、附加。

（四）根据预算安排，确定财政税收收入计划，并组织实施管理和监督。

（五）管理由县级财政承担的基本建设支出、农业支出、工商贸易性支出和公共支出等；负责农业综合开发项目、资金财务管理；负责国债转贷资金、粮食风险基金管理及粮食挂账处理；拟定全县政府采购管理办法，指导、监督、检查全县政府采购工作。

（六）参与全县社会保障制度和政策、行政措施的研究制定；分配和管理县级社会保障资金；监督社会保障资金的使用；管理县级社会保障资金财政专户。

（七）管理和指导全县会计工作，监督执行总预算、行政事业单位及行业的会计规章制度；组织和管理会计人员的业务培训。

（八）监督全县国有企业、城镇集体企业的股权管理、清产核资、产权交易、资本金权属界定和资产登记；组织实施行政事业单位的股权管理、清产核资、产权交易、资本金权属界定和资产登记；负责全县机关事业单位国有资产管理，资产增减变动的审批，国有非经营性资产转为经营性国有资产的审批及其占用费的征收；监缴国有资产收益；负责实施企业绩效评价、国有资本保值增值的考核；负责国有资本金的管理和评估项目的管理。

（九）负责全县行政、事业和企业单位的财政监督，监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查监督本级预算收入征收部门征收各项预算收入情况，负责审批预算收入退库和提取代扣、代收、代征等手续费，对擅自减免、退税及压库的行为进行查处；检查财政支出管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。

（十）制定、落实全县财政科学研究计划和全县财政教育规划，组织财政人员培训；负责财政信息和财政宣传工作；指导全县财政系统精神文明建设；负责本局机关和直属单位人事教育、党团工作。

（十一）完成上级交办的其他事项。

二、人员构成情况

单位人员编制总数为64人，其中行政编制25人，事业编制39人，实有财政供养人数91人，其中行政在职22人，事业在职29人，退休人员34人，聘用人员4人，遗嘱人数2人。

具体情况如下：

第二部分:融安县财政局2019年部门预算公开表 （详见附件）

1、部门收支预算总表  

2、部门预算收入总表  

3、部门预算支出总表

4、支出分经济科目表 

5、财政拨款收支总表 

6、一般公共预算支出总表 

7、一般公共预算基本支出明细表 

8、一般公共预算项目支出明细表 

9、“三公”经费、会议费和培训费支出预算表

10、政府采购预算表

11、政府购买服务预算表

12、政府性基金支出预算表

第三部分：2019年融安县财政局部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、关于融安县财政局20189年财政拨款收支预算情况的总体说明

融安县财政局2019年财政拨款收支总预算791万元。收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款，包括：一般公共预算当年拨款收入 791万元。支出包括：一般公共服务支出576万元、社会保障和就业支出106万元、卫生健康支出63万元、住房保障支出 46 万元。

二、关于融安县财政局 2019年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2019 年一般公共预算当年拨款791万元，比 2018年预算数增加113 万元，同比增长16.66%。主要是基本支出（工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助）预算增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

   1.一般公共服务（类）2019年预算数为576万元，比2018年预算数增加 63万元，增长12.28%。

2、社会保障和就业（类）106万元，比2018年预算数增加26万元，增长32.5%。

3、卫生健康（类）63万元，比 2018年预算数增加17万元，增长36.96%。

4、住房保障（类）46万元，比 2018年预算数增加7万元，增长17.95%。

三、关于融安县财政局2019年一般公共预算基本支出情况说明

2019年支出总预算791万元，其中：基本支出786万元，占支出总预算99.37%，同比增加130万元，同比增长19.82%；项目支出5万元，占支出总预算0.63%，同比减少17万元，同比下降77.27%。

1．  按支出功能分类科目划分， 2019年支出预算总计791万元，其中：

（1）一般公共服务类科目支出预算576万元；占支出总预算72.82%。

（2）社会保障和就业类科目支出预算106万元；占支出总预算13.40%。

（3）卫生健康类科目支出预算63万元；占支出总预算7.96%。

（4）住房保障类科目支出预算46万元；占支出总预算5.82%。

2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

（1）基本支出预算

基本支出786万元，占支出总预算99.37%，同比增加130万元，同比增长19.82%。其中：

工资福利支出预算633万元；占基本支出预算80.03%，同比增加128万元，同比增长25.35%。

商品和服务支出预算131万元；占基本支出预算16.56%，同比增加21万元，同比增长19.09%。

对个人和家庭补助支出预算23万元；占基本支出预算2.91%，同比减少18万元，同比下降43.90%。

（2）项目支出预算

目支出5万元；占支出总预算0.63%，同比减少17万元，同比下降77.27%。其中：商品和服务支出5万元，占项目出预算100%，同比减少17万元，同比下降77.27%。

二、融安县财政局2019年财政支出预算情况

2019年财政支出预算791万元，其中：基本支出786万元，项目支出5万元。具体支出预算如下：

行政与事业运行576万元，其中基本支出576万元，主要用于人员工资以及人员经费。

社会保障和就业支出106万元，其中基本支出106万元，主要用于在职人员的各种社会保险补助。

卫生健康支出63万元，其中基本支出63万元，主要用于在职人员的医疗保险补助。

住房公积金支出46万元，其中基本支出46万元，主要用于在职干部住房公积金补贴。

三、2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况

2019年预算共安排“三公”经费支出预算8万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算4万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费支出预算4万元。

（二）2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算8万元，与上年持平。

1.因公出国（境）经费2019年预算0万元，同比无增减。

2.公务接待费2019年预算4万元，同比无增减。

3.公务用车购置费及运行费2019年预算4万元，同比无增减。

（1）公务用车购置费2019年预算0万元，同比无增减。

（2）公务用车运行维护费2019年预算4万元，同比无增减。

四、2019年机关运行经费情况说明

（一）机关运行经费安排情况

    2019年融安县财政局本级及下属单位共有1个行政机关、3个参照公务员法管理的事业单位和4个事业单位，机关运行经费财政拨款预算96万元，较2018年预算减少36万元，下降27.27%，主要原因是严格执行党中央关于减少经费的要求。

（二）政府采购情况

2019年政府采购预算0万元，同比无增减。本年度无政府采购预算 

（三）政府购买服务情况

2019年纳入政府购买服务预算管理的项目0个，涉及金额0万元。本年度无政府购买服务项目。

（四）国有资产占用情况 

截至2018年12月31日，融安县财政局资产账面价值共计280万元。本部门核定公务用车编制为3辆，实有车辆3辆；单位价值200万元以上专用设备0台。

（五）绩效目标设置情况

2019年纳入预算绩效目标管理的项目1个，金额5万元，涉及一般公共预算拨款支出5万元。项目名称：国库支付中心经费项目（财政授权、直接支付凭证，31.25万份，每份0.16元），预算金额5万元。

五、2019年部门预算名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

    （二）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

    （三）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前

年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    （四）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

    （五）“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （六）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。