融安县沙子乡中心小学2021年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、编制现状及人员构成

第二部分：融安县沙子乡中心小学2021年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、支出分经济科目表

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出总表

七、基本支出明细表（一般公共预算）

八、项目支出明细表（一般公共预算）

九、“三公”经费、会议费和培训费支出预算表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务表  

十二、政府性基金支出预算表

十三、国有资本经营支出预算表

第三部分：2021年融安县沙子乡中心小学预算及“三公”经费预算说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

实施义务教育，促进基础教育发展

一、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

二、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

三、积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

四、根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

五、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

六、抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；

七、做好安全防范，保证学生的人身安全。

二、机构设置情况

本单位是一所农村中心小学，属于全额拨款事业单位，下辖一个教学点。设有15个班级，学生共有581人，教师43人（其中在职在编37人，特岗教师6人），营养午餐工友人数6人，协管员5人，生活管理员2人。

设有校长1人，副校长3人（德育副校长1人、后勤副校长1人、教学副校长1人），另设教导处、政教外、财务处等。下辖的教学点（沙子乡三睦村小学）学校的各项工作学校党支部的领导下有序开展。

三、编制现状及人员构成

本单位人员编制总40人，其中：行政编制（含参公单位）0人，事业编制40人，工勤编制0人。

编内在职37人，其中：行政在职0人，全额事业在职37人，工勤编制0人。离休0人，退休45人。

第二部分：融安县沙子乡中心小学2021年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、支出分经济科目表

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出总表

七、基本支出明细表（一般公共预算）

八、项目支出明细表（一般公共预算）

九、“三公”经费、会议费和培训费支出预算表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务表   

十二、政府性基金支出预算表 

 十三、国有资本经营支出预算表

                                                    上述预算报表详见附件。

第三部分：2021年融安县沙子乡中心小学及“三公”经费预算说明

一、部门收支预算情况说明

2021年部门收支总预算537.64万元，同比减少90.32万元，同比下降14.38%，减少的主要原因：在职在编人员减少1人（自然减员），特岗教师辞职1人，临时顶岗教师减少1人，协管员减少1人，协管员另外5人移交保安公司管理，不再由学校统一做预算，学生人减少。

（一）收入预算说明

2021年部门收入总预算537.64万元，同比减少90.32万元，同比下降14.38%，减少的主要原因：在职在编人员减少1人（自然减员），特岗教师辞职1人，临时顶岗教师减少1人，协管员减少1人，协管员另外5人移交保安公司管理，不再由学校统一做预算，学生人减少。

1.一般公共预算收入537.64万元，同比减少90.32万元，同比下降14.38%。

2.政府性基金预算收入0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算收入0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

4.上年结余（结转）收入0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

（二）部门支出预算说明

2021年部门支出总预算537.64万元，同比减少90.32万元，同比下降14.38%，减少的主要原因：在职在编人员减少1人（自然减员），特岗教师辞职1人，临时顶岗教师减少1人，协管员减少1人，协管员另外5人移交保安公司管理，不再由学校统一做预算，学生人减少。

按支出功能分类科目划分

1.    小学教育支出495.55万元，占支出总预算92.17%，同比减少90.01万元，同比下降15.37%。主要用于人员工资福利、津贴补贴、社会保险缴纳、公积金、日常办公、差旅费、培训费、水电费、网络费等支出。

2.社保保障和就业支出42.09万元，占支出总预算7.83%，同比减少0.3万元，同比下降0.7%。主要用于退休人员的一次性生活补助、物业费、遗属生活补助费等。

按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.    基本支出537.64万元；占支出总预算100%，同比增减少90.32万元，同比下降14.38%。主要用于：1、工资福利支出460.49万元，占基本支出预85.65%，同比减少12.37万元，同比减少2.25%；2、商品和服务支出31.02万元，占支出总预算5.77%，同比减少1.49万元，同比下降4.58%；3、对个人和家庭的补助46.13万元，占支出总预算8.58%，同比增加0.7万元，同比增长1.54%。

2.    2.项目支出0万元；占支出总预算0%，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

二、2021年财政拨款收支预算说明

（一）2021年部门财政拨款收支预算说明

2021年部门财政拨款收支预算537.64万元，同比减少90.32万元，同比下降14.38%，减少的主要原因：在职在编人员减少1人（自然减员），特岗教师辞职1人，临时顶岗教师减少1人，协管员减少1人，协管员另外5人移交保安公司管理，不再由学校统一做预算。

（二）2021年部门财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款537.64万元，其中：一般公共预算收入为537.64万元。

（三）、2021年部门财政拨款支出预算情况

2021年部门财政拨款支出537.64万元，其中：一般公共预算支出537.64万元，同比减少90.32万元，同比下降14.38%，增加（减少）的主要原因：在职在编人员减少1人（自然减员），特岗教师辞职1人，临时顶岗教师减少1人，协管员减少1人，协管员另外5人移交保安公司管理，不再由学校统一做预算。具体支出预算如下：

一般公共预算支出537.64万元，其中：基本支出537.64万元；项目支出0万元

1.小学教育支出495.55万元，占支出总预算92.17%，同比减少90.01万元，同比下降15.37%。主要用于人员工资福利、津贴补贴、社会保险缴纳、公积金、日常办公、差旅费、培训费、水电费、网络费等支出。其中同比下降的原因为：在职在编人员减少1人（自然减员），特岗教师辞职1人，临时顶岗教师减少1人，协管员减少1人，协管员另外5人移交保安公司管理，不再由学校统一做预算，学生人数变少。

2.社保保障和就业支出42.09万元，占支出总预算7.83%，同比减少0.3万元，同比下降0.7%。主要用于退休人员的一次性生活补助、物业费、遗属生活补助费等。其中增加经费支出的原因：增加遗属补助人员。

三、2021年一般公共预算“三公”经费说明

2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.207万元，比上年预算同比减少0.009万元，同比下降4.17%。减少的主要原因:是学生人数减少。

（一）因公出国（境）经费2021年预算0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

（二）公务接待费2021年预算0.207万元，比上年预算同比减少0.009万元，同比下降4.17%。减少的主要原因:是学生人数减少。                             

（三）公务用车购置费及运行费2021年预算0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

1.公务用车购置费2021年预算0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

2.公务用车运行维护费2021年预算0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

四、政府性基金预算说明

2021年部门政府性基金预算支出0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

基本支出0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降0×%。项目支出0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

本部门无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算说明

2021年部门国有资本经营预算支出0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

基本支出0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。项目支出0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

本部门无国有资本经营预算。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2021年本级及下属单位共有0个行政机关和0个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

另外，下属共有0个事业单位，事业单位相关运行经费财政拨款预算0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。

（二）、政府采购预算说明

2021年政府采购预算0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

本部门无政府采购预算。

（三）、政府购买服务预算说明

2021年纳入政府购买服务预算管理的项目有0个，涉及金额0万元。

本部门无政府购买服务预算。

（四）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，融安县沙子乡中心小学资产账面价值共计392.67万元，本部门核定公务用车编制0辆，实有车辆0辆，账面价值200万以上专用设备0台（套）

（五）重点项目预算绩效目标等情况说明

2021年纳入预算绩效目标管理的项目有0个，金额0万元，涉及一般公共预算拨款支出0万元。

 第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、上年结转：指以前年度尚未完成，按有关规定结转到本年继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

八、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

九、“三公”经费：因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费简称为“三公”。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。