融安县社会保险事业管理中心2021年部门预算 及“三公”经费预算编制说明

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、编制现状及人员构成

第二部分：融安县社会保险事业管理中心2021年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、支出分经济科目表

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出总表

七、基本支出明细表（一般公共预算）

八、项目支出明细表（一般公共预算）

九、“三公”经费、会议费和培训费支出预算表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务表

十二、政府性基金支出预算表

十三、国有资本经营支出预算表

第三部分：2021年融安县社会保险事业管理中心部门预算及“三公”经费预算说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家、自治区和柳州市制定的养老保险（包括机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险）、工伤保险、失业保险、职业年金（以下简称“三险一金”）法律、法规、规章和政策规定。

（二）负责“三险一金”业务经办和服务管理工作。

（三）协助县人力资源和社会保障局会同有关部门建立对“三险一金”基金的管理、稽核、风控等机制并组织实施。

（四）负责“三险一金”基金预决算草案的编制和基金预决算的执行工作。

（五）负责“三险一金”有关信息与统计数据的采集、整理、分析、管理等工作。

（六）指导各乡镇开展业务经办工作。

（七）完成县人力资源和社会保障局和上级部门交办的其他任务。

二、机构设置情况

机构内设置有下列9个股室：

（一）办公室。负责本单位日常事务。承担本部门文秘、机要、保密、宣传、综合治理、安全生产、单位窗口建设、绩效考评、国有资产管理和后勤保障工作。承担本部门来信来访咨询和法律事务工作。负责本部门党群、人事、机构编制、干部教育培训和退休人员服务管理工作。

（二）财务股。负责制定本单位财务管理制度并组织实施。负责编制经费财务预（决）算，监督、检查预算的执行情况。负责日常财务管理和会计核算工作。负责现金、银行存款管理和经费收付款业务。

（三）基金结算统计股。负责编制和执行“三险一金”基金预决算。制定“三险一金”基金财务管理办法并组织实施和监督检查。负责“三险一金”基金收支核算工作。负责“三险一金”基金的支付工作。负责“三险一金”统计报表和报表相关数据分析。负责困难企业离休人员生活补贴、退休人员独生子女费等统筹外项目资金的支付工作。

（四）审核股。负责参保单位职工和档案托管参保人员基本养老金申领条件核定工作。负责特殊工种提前退休审核工作。负责养老保险（包括机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险）和失业保险视同缴费年限审核确认工作。负责政策性补缴审核工作。

（五）参保管理股。负责企业职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、失业保险、工伤保险、职业年金登记管理（含参保登记、变更登记、注销登记）。负责与税务部门对接，确保数据准确。负责“三险一金”网上参保登记、人员增减变动等网上业务管理和审核工作。负责辖区范围参保单位和参保人员“三险一金”业务的申报受理、经办和结果反馈工作。承担申报材料影像化工作。负责参保人员个人账户管理工作。

（六）待遇管理股。负责企业职工基本养老保险待遇的核算、调整、发放工作。负责机关事业单位养老保险待遇的核算、调整、发放工作。负责机关事业单位职业年金的待遇核算和发放工作。负责失业保险待遇申领、审核、发放工作。负责工伤保险待遇核定及支付工作。

（七）稽核风控股。负责制定和组织实施“三险一金”稽核计划；负责“三险一金”参保缴费、待遇举报等投诉的稽核工作。负责“三险一金”欠费追缴及基金反欺诈工作。负责工伤保险基金先行支付的追偿工作。负责“三险一金”经办风险管理制度建设。负责基金安全、业务经办的监督检查工作。

（八）信息股。负责“三险一金”信息系统软件需求的收集、分析、整理及应用管理工作。负责信息系统硬件设备的管理、维护工作。负责“三险一金”数据的管理工作。配合有关部门统筹协调社保卡制发工作。负责参保人员社会保障卡申领和管理工作。

（九）档案管理股。负责社保档案管理相关制度的制定和组织实施。负责组织和指导业务股室按统一标准对各门类档案进行收集、整理和归档工作。负责各类载体档案的日常管理、做好档案的编研和利用工作。

三、编制现状及人员构成

参照公务员法管理事业单位财政全额拨款在职在编人员28人，编外聘用人员4名。

第二部分：融安县社会保险事业管理中心2021年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、支出分经济科目表

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出总表

七、基本支出明细表（一般公共预算）

八、项目支出明细表（一般公共预算）

九、“三公”经费、会议费和培训费支出预算

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务表

十二、政府性基金支出预算表

十三、国有资本经营支出预算表

上述预算报表详见附件。

第三部分：2021年融安县社保险事业管理中心预算及“三公”经费预算说明

一、2021年部门收支总体情况

（一）收入预算说明

     2021年部门收入总预算16588.94万元，同比减少2139.69万元，同比减少11.42%。2021年部门收入预算总体减少的主要原因：原非参公编人员19人，参公人员6人同时调出到医疗保障事业管理中心，因此基本支出（人员经费和日常公用经费）预算减少了478.66万元；项目支出中，机关事业单位养老保险基金补助及职业年金缴费历年欠费得到补缴到账，预算比上年度减少了1661.03万元。

     一般公共预算拨款15588.94万元，同比减少1045.69万元，同比减少6.28%。

     上年结余收入0万元，同比增加（减少）0万元0；其中：一般公共预算拨款结转0万元，同比增加（减少）0万元0万元。

（二）支出预算说明

     2021年部门支出总预算16588.94万元，其中：基本支出380.13万元，占支出总预算2.29%，同比减少478.66万元，同比减少55.74%；项目支出16208.81万元，占支出总预算97.71%，同比减少1661.03万元，同比减少9.3%。2021年部门支出预算总体减少的主要原因：

    （1）基本支出（人员经费和日常公用经费）预算减少了478.66万元；

（2）项目支出中，机关事业单位养老保险基金补助、职业年金缴费历年欠费得到补缴到账，预算支出减少了567.03万元，城乡社区支出预算比上年度减少了1094万元。

1.按支出功能分类科目划分，共分为3类，其中：

    （1）社会保障和就业支出预算15530万元；占支出总预算93.612%，同比减少了974.12万元，同比增长5.9%；

    （2）卫生健康支出预算33.22万元, 占支出总预算0.2%，同比减少32.84万元，同比下降49.71%；主要是2021年调出人员25人，基本支出中人员经费（医疗保障缴费支出）预算减少。

（3）住房保障支出预算25.72万元，占支出总预算0.16%，同比减少了19.92万元，同比减少60.09%，主要原因是2021年调出人员25人，预算支出相应减少。

     2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

    （1）基本支出预算

基本支出380.13万元；占支出总预算2.29%，同比减少478.66万元，同比减少55.74%。其中：

   1.工资福利支出预算285.37万元；占基本支出预算75.07%，同比减少40.3万元，同比减少60.14%。

    2.商品和服务支出预算63.18万元；占基本支出预算16.62%，同比减少48.23万元，同比减少 76.34%。

    3.对个人和家庭和补助支出预算31.58万元；占基本支出预算83.08%，同比下降0.13万元，同比下降0.42%。

    （2）项目支出预算

    项目支出16208.81万元；占支出总预算97.71%，同比减少1621.03万元，同比减少9.07%。其中：

    1.工资福利支出预算1290万元；占项目支出预算7.96%，同比增加1290万元。主要是用于我县2014年10月后机关事业单位退休人员职业年金实账缴费支出。

2.商品和服务支出预算11万元；占项目支出预算0.07%，同比增加1万元，同比增加 10%。主要是增加窗口便民服务免费复印费1万元预算项目。

    3.对个人和家庭和补助支出预算14908.81万元；占项目支出预算91.97%，同比减少2962.03万元，同比减少16.57%。主要用于城乡居民基本养老保险基础养老金和个人缴费补贴及被征地农民养老保险补助支出。

二、2021年财政拨款收支预算情况

   （一）2021年部门财政拨款收支预算情况说明

     2021年部门财政拨款收入总预算15588.94万元，同比减少1045.69万元，同比减少6.28%。2021年部门收入预算总体增加主要原因：原非参公编人员19人，参公人员6人同时调出到医疗保障事业管理中心，因此基本支出（人员经费和日常公用经费）预算减少了478.66万元；项目支出中，机关事业单位养老保险基金补助及职业年金缴费历年欠费得到补缴到账，预算比上年度减少了567.03万元。

    （二）2021年部门财政拨款收入预算情况

     部门财政预算拨款15588.94万元，其中：一般公共预算收入预算15588.94万元。

    （三）2021年部门财政拨款支出预算情况

    2021年部门财政拨款支出15588.94万元，其中：一般公共预算支出预算15588.94万元。具体支出预算如下：

    一般公共预算支出预算15588.94万元，其中：基本支出380.13万元，项目支出15208.81万元。其中：

1.行政运行232.5万元，占一般公共预算1.49%，同比减少326.6万元，同比降低58.42%。主要用于单位行政、事业及编外聘用人员的工资支出及单位日常运行经费。

2.一般行政管理事务11万元，占一般公共预算0.07%，同比增加1.0万元，同比增长10.00%。主要用于政务服务中心社保分中心工作服装便民复印用纸和复印耗材费开支。

3.行政单位离退休32.0万元，占一般公共预算0.21%，同比增加3.8万元，同比增长13.43%。主要用于单位退休人员的一次性生活补助及我县新中国成立初期参加革命工作的退休干部护理费和医疗费补助。

4.事业单位离退休0.4万元，占一般公共预算0.00%，同比增加0万元，同比增长0.00%。主要用于单位退休人员改革前获得荣誉改革后退休人员增加5％待遇。

5.机关事业单位基本养老保险缴费支出34.3万元，占一般公共预算0.22%，同比减少51.6万元，同比降低60.09%。主要用于由单位缴纳的机关事业单位基本养老保险费支出。

6.机关事业单位职业年金缴费支出1307.1万元，占一般公共预算8.39%，同比减少735.8万元，同比降低36.02%。主要用于由单位在职在编人员的职业年金缴费支出和2014年10月至2020年12月机关事业单位退休人员职业年金实账缴费支出。

7.对机关事业单位基本养老保险基金的补助10000万元，占一般公共预算64.15%，同比增加0万元，同比增长0%。主要用于全县机关事业单位退休人员养老金的支出。

8.其他行政事业单位养老支出18.82万元，占一般公共预算0.12%，同比增加0万元，同比增长0%。主要用于我县财政供养的企业离休人员规范生活补贴。

9.其他社会福利支出120万元，占一般公共预算0.77%，同比减少36.0万元，同比降低23.08%。主要用于城乡居民基本养老保险特定对象人员养老保险金的补助支出。

    10.财政对企业职工基本养老保险基金的补助3000万元，占一般公共预算19.24%，同比增加0万元，同比增长0%。主要用于企业职工基本养老保险基金收支缺口资金的补助支出。

    11.财政对城乡居民基本养老保险基金的补助769.2万元，占一般公共预算4.93%，同比增加174.4万元，同比增长29.31%。主要用于城乡居民基本养老保险个人缴费补助（县级缴费补助）支出。

    12.财政对其他基本养老保险基金的补助2.4万元，占一般公共预算0.02%，同比增加0.0万元，同比增长1.77%。主要用于单位编外聘用人员缴纳的基本养老保险费支出

13.财政对失业保险基金的补助1.1万元，占一般公共预算0.01%，同比减少1.6万元，同比降低60.09%。主要用于单位在职在编人员的失业保险缴费支出。

14.财政对工伤保险基金的补助0.4万元，占一般公共预算0.00%，同比减少0.6万元，同比降低60.09%。主要用于单位在职在编人员的工伤保险缴费支出。

15.财政对其他财政对社会保险基金的补助0.1万元，占一般公共预算0.00%，同比减少1.5万元，同比降低93.42%。主要用于单位编外聘用人员的失业保险和工伤保险缴费支出。

16.其他社会保障和就业支出0.6万元，占一般公共预算0.00%，同比增加0.5万元，同比增长323.39%。主要用于遗属人员的生活补助。

17.行政单位医疗16.7万元，占一般公共预算0.11%，同比降低12.5万元，同比降低42.76%。主要用于单位在职在编行政人员的职工基本医疗缴费支出。

    18.公务员医疗补助15.3万元，占一般公共预算0.10%，同比降低9.2万元，同比降低37.53%。主要用于单位在职在编人员的公务员医疗补助支出。

19.财政对其他基本医疗保险基金的补助1.2万元，占一般公共预算0.01%，同比增加0.1万元，同比增长5.85%。主要用于单位编外聘用人员基本医疗保险缴费支出。

20.住房公积金25.7万元，占一般公共预算0.17%，同比增加降低38.7万元，同比降低60.09%。主要用于单位在职在编人员的住房公积金缴费支出。

三、2021年一般公共预算“三公”经费说明

（一）2021年部门预算共安排“三公”经费支出预算1.05万元，其中：因公出国（境）经费支出无，公务接待费同比减少0.84万元，同比减少69.21%。减少原因为“三公”经费下拨根据人员定额所确定，而本年度我部门调出人员25人，退休2人，辞职2人，同时单位公务用车已调拨给县医疗保障事业管理中心。

（二）2021年因公出国（境）经费无预算，公务接待费2021年1.05万元，同比减少1.16万元，减少了52.49%。

四、政府性基金预算说明

2021年部门政府性基金预算支出1000万元，同比减少1094万元，同比下降52.24%，减少的主要原因：我县征地面积在减少。

基本支出0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。项目支出1000万元，同比减少1094万元，同比下降52.24%。

五、有资本经营预算说明

2021年本部门无国有资本经营预算支出的项目。

六、其他重要事项情况说明

  （一）2021年机关运行经费安排情况说明

本部门为参照公务员法管理的事业单位，2021年机关运行经费财政拨款预算为24.14万元，同比减少了25.66万元，减少的原因是2021年有25人调出到县医疗保障局。

（二）2021年本部门政府采购预算的说明

2021年政府采购预算11万元，其中政务服务中心社保分中心工作服装采购10万元，社保服务窗口业务办理免费复印经费1万元。同比增加11万元，增长100%，增加的原因是：

（1）根据广西壮族自治区大数据发展局关于《广西实体政务服务中心管理办法》（桂数发【2019】13号）的通知要求，县级以上地方人民政府应将政务服务中心的作服装采购纳入财政预算。

（2）根据柳州市行政审批局《关于印发柳州市政务服务系统关于国务院第六次大督查的分工方案》的通知要求（柳政管字【2019】号），为促进群众办事便利化，免费为群众提供复印。

（三）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，融安县社会保险事业管理中心资产账面价值共计331.57万元，本部门核定公务用车编制无，账面价值200万以上专用设备无。

（四）政府购买服务预算说明

2021年本部门无纳入政府购买服务预算管理的项目。

（五）重点项目预算绩效目标等情况说明

2021年纳入预算绩效目标管理的项目有7个，金额16179.21万元，涉及一般公共预算拨款支出16179.21万元。其中：2014年10月后机关事业单位退休人员职业年金实账缴费项目预算1290万元； 城乡居民基本养老保险特定对象人员养老金补助项目预算金额120万元；城乡居民基本养老保险县级个人缴费补助项目预算金额421.45万元；城乡居民基本养老保险县级基础养老金补助项目预算金额347.76万元；机关事业单位基本养老保险基金收支缺口补助项目预算金额10000万元；企业职工基本养老保险基金收支缺口补助项目预算金额3000万元；补助被征地农民支出项目预算金额1000万元。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、上年结转：指以前年度尚未完成，按有关规定结转到本年继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

八、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

九、“三公”经费：因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费简称为“三公”。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。