目录

第一部分：融安县雅瑶乡人民政府概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县雅瑶乡人民政府2023年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：融安县雅瑶乡人民政府2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：融安县雅瑶乡人民政府概况

一、主要职能

雅瑶乡党委、政府主要工作职责：

乡党委：

保证党的路线、方针、政策贯彻执行。领导和监督同级人大、政府落实上级安排的各项工作任务。教育和管理全乡各族干部群众。抓好经济建设，维护社会稳定；负责抓好本乡党建工作、群团工作、新闻宣传工作。抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚；完成县委县政府交给的其他工作任务。

乡政府：

执行本级党委和人民代表大会的决议以及国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政，民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；制定和组织实施村镇建设规划，经济、科技和社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好各企业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开展，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展；办理上级人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县雅瑶乡人民政府2023年部门决算报表

详见附件：融安县雅瑶乡人民政府2023年度部门决算公开附表

第三部分：融安县雅瑶乡人民政府2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入3415.28万元（其中本年收入3415.28万元），较2022年度决算数增加1013.14万元，增长42.18%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3410.28万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1008.64万元，增长42.00%，主要原因是坚持不懈抓好“三农”工作，扎实推进乡村全面振兴，故而对农村道路基础设施项目、农村危房改造项目投入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入5.00万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加4.5万元，增长900.00%，主要原因是上级拨付2023年耕地保护重点任务“奋战60日”工作经费。

（二）本部门2023年度总支出3415.28万元（其中本年支出3415.28万元），较2022年度决算数增加1013.14万元，增长42.18%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出671.59万元：主要用于工资福利支出、商品和服务支出等项目支出，较2022年度决算数增加237.28万元，增长54.63%，主要原因是社保、公积金、个税缴费基数的调整及2023年新增入职人员3人。

2.文化旅游体育与传媒支出0万元：主要用于保障文广站机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出，较2022年度决算数减少4.05万元，下降100%，主要原因是机构改革，事业单位撤销合并。

3.社会保障和就业支出150.35万元：主要用于全部职工社会保险单位部分、日常运行经费、退休人员的退休费、生活补助等，较2022年度决算数增加29.42万元，增长24.33%，主要原因社保基数变动、未缴纳11-12月社保费。

4.卫生健康支出59.63万元：全部职工医疗保险单位部分、退休人员医疗费补助等，较2022年度决算数减少12.49万元，下降17.32%，主要原因医疗保险基数变动及2023年新增入职人员3人。

5.节能环保支出57.68万元：主要用于环境卫生的清理、垃圾运输等，较2022年度决算数减少4.72万元，下降7.56%，主要原因是2023年支付应属于2022年应支未支的垃圾清运费用。

6.城乡社区支出（类）支出5.00万元：主要用于耕地保护重点任务工作经费。较2022年度决算数增加4.50万元，增长900.00%，主要原因是上级拨付2023年耕地保护重点任务“奋战60日”工作经费。

7.农林水支出2329.69万元：主要用于个人农业生产补贴、农业林业水利基础设施等方面，较2022年度决算数增加381.54万元，增长19.58%，主要原因是增加了农村基础设施的投入。

8.自然资源海洋气象等支出77.01万元：主要用于保障乡村建设中心机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出，较2022年度决算数增加30.45万元，增长65.40%，主要原因是社保缴费基数的调整及2023年新增入职人员1人。

9.住房保障（类）支出64.32万元：主要用于职工住房公积金缴费。较2022年度决算数增加16.34万元，增长34.06%，主要原因是公积金缴费基数的调整及2023年新增入职人员3人。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1481.10万元，支出决算为3410.28万元，完成年初预算的230.25%，较2022年度决算数增加672.79万元，增长24.58%。其中：基本支出1327.38万元，项目支出2082.90万元。具体支出情况如下：

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）2010301。年初预算为346.67万元，支出决算为459.96万元，完成年初预算的132.68%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于党代会会议费，在职人员的奖金及已故同志的抚恤金。

2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）2010302。年初预算为19.00万元，支出决算为6.94万元，完成年初预算的36.53%。决算数小于预算数的主要原因是现在很多方面都需要增加财政投入，要大力优化支出结构，强化国家重大战略任务和基本民生财力保障，严控一般性支出。中央财政加大对地方均衡性转移支付力度、适当向困难地区倾斜，省级政府要推动财力下沉，兜牢基层“三保”底线，主要用于大型会议经费、基层团委工作经费等支出减少。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）2010350。年初预算为17.14万元，支出决算为76.45元，完成年初预算的445.94%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于雅瑶乡综治中心人员经费和工作经费。

4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2010601。年初预算为89.75万元，支出决算为98.9元，完成年初预算的110.19%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于雅瑶乡财政所人员经费和工作经费。

5.一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）2013202。年初预算为0万元，支出决算为29.34元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于驻村第一书记和工作队员伙食补助。

6.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）2080208。年初预算为0万元，支出决算为1.50万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于行政村（社区）社会事务管理经费。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2080501。年初预算为17.19万元，支出决算为13.02万元，完成年初预算的75.76%，决算数小于预算数的主要原因是有退休干部2023年春节前去世，未发放慰问退休干部经费及离退休一次性生活补助。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2080502。年初预算为7.27万元，支出决算为5.92万元，完成年初预算的81.46%，决算数小于预算数的主要原因是有退休干部2023年春节前去世，未发放慰问退休干部经费及离退休一次性生活补助。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505。年初预算为64.78万元，支出决算为71.2万元，完成年初预算的109.91%。决算数大于预算数的主要原因是人员缴费基数变动，基本养老保险缴费增加。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506。年初预算为32.39万元，支出决算为35.64万元，完成年初预算的110.03%。决算数大于预算数的主要原因是人员缴费基数变动，职业年金基数增加。

11.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）2082850。年初预算为17.48万元，支出决算为16.55万元，完成年初预算的94.66%。决算数小于预算数的主要原因是退役军人服务站人员经费和工作经费减少。

12.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）财政其他社会保障和就业支出（项）2089999。年初预算为5.51万元，支出决算为6.52万元，完成年初预算的118.37%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于2022年应支未支刚性支出调剂使用于乡镇2022年遗属生活补助。

13.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）2100410。年初预算为0万元，支出决算为5.58万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于2022年应支未支刚性支出调剂使用于雅瑶、桥板、泗顶三个乡镇疫情防控检查站工作经费。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101。年初预算为16.48万元，支出决算为18.64万元，完成年初预算的113.11%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于行政单位职工基本医疗保险缴费。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102。年初预算为15.36万元，支出决算为16.38万元，完成年初预算的106.64%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于事业单位职工基本医疗保险缴费。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2101103。年初预算为18.50万元，支出决算为19.03万元，完成年初预算的102.86%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于行政单位职工公务员医疗补助缴费。

17.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）2110402。年初预算为67.00万元，支出决算为57.68万元，完成年初预算的86.09%，决算数小于预算数的主要原因是2023年世界经济增长动能不足，地区热点问题频发，外部环境的复杂性、严峻性、不确定性增长。我国经济持续回升向好的基础还不稳固，有效需求不足，故而未在年中追加安排清洁乡村宣传及收集、运输、处理项目财政拨款支出预算。

18.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）2130104年初预算为72.81万元，支出决算63.07万元，完成年初预算的86.62%。决算数小于预算数的主要原因是农业农村综合服务中心人员经费和工作经费减少。

19.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）2130122年初预算为0万元，支出决算为3.90万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于雅瑶乡中央耕地地力保护补贴资金、农机购置补贴资金。

20.农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）2130204。年初预算为38.44万元，支出决算为36.40万元，完成年初预算的94.70%。决算数小于预算数的主要原因是林业站人员经费和工作经费减少。

21.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）2130504。年初预算为32.80万元，支出决算为451.47万元，完成年初预算的1376.42%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于财政衔接推进乡村振兴补助资金雅瑶乡各村屯道路项目支出。

22.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）生产发展（项）2130505。年初预算为116.69万元，支出决算为986.00万元，完成年初预算的844.94%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于雅瑶乡财政衔接推进乡村振兴补助资金基础设施，产业奖补项目支出。

23.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）事业运行（项）2130550。年初预算为25.57万元，支出决算为23.94万元，完成年初预算的93.62%。决算数小于预算数的主要原因是乡村振兴工作站人员经费和工作经费减少。

24.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）2130599。年初预算为0万元，支出决算为478.43万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于乡村振兴村级协理员经费、跨省务工交通补贴、县内就业稳岗补贴、乡村建设公益性岗位、项目管理费。

25.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）2130705。年初预算为260.47万元，支出决算为284.70万元，完成年初预算的109.30%。决算数大于预算数的主要原因是2022年应支未支刚性支出调剂使用于乡镇在职村（社区）干部生活补助。

26.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）2130799。年初预算为0万元，支出决算为1.8万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于2022年应支未支刚性支出调剂使用于2022年一事一议项目工作经费。

27.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）事业运行（项）2200150，年初预算为87.83万元，支出决算为77.01万元，完成年初预算的87.68%。决算数小于预算数的主要原因是乡村建设综合服务中心人员经费和工作经费减少。

28.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）2210105。年初预算为0万元，支出决算为11.4万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，主要用于2023年农村危房改造中央补助资金。

29.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201。年初预算为48.59万元，支出决算为52.92万元，完成年初预算的108.91%。决算数大于预算数的主要原因人员缴费基数变动导致住房公积金缴费增加。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1327.38万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出951.05万元，完成年初预算的120.61%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出92.59万元，完成年初预算的69.84%。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助283.74万元，完成年初预算的103.86%。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算5.00万元，完成年初预算的0%，较2022年度决算数增加4.5万元，增长900.00%。其中：基本支出0万元，项目支出5.00万元.具体支出情况如下：

1. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）2120802。年初预算为0万元，支出决算为5.00万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是上级拨付2023年耕地保护重点任务“奋战60日”工作经费。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出初预算为0万元。本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出决算6.65万元，完成年初预算的84.28%，比上年增加3.31万元，主要原因是开展野外作业式农业林业专项业务繁重，所需车辆燃料费、维修费、保险费剧增。同时2022年度应支未支的开展脱贫攻坚成果和乡村振兴有效斜街工作发生的接待支出经费在2023年支付。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算5.32万元，公务接待费支出决算1.33万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出5.32万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出5.32万元，完成年初预算的93.33%，比上年增加1.98万元，原因是开展野外作业式农业林业专项业务繁重，所需车辆燃料费、维修费、保险费剧增。主要用于机要文件交换、县内因公出行以及开展农业林业专项业务所需车辆燃料费、维修费、保险费等。2023年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，平均每辆公务用车1.06万元。

（三）公务接待费支出1.33万元，完成年初预算的60.73%，比上年增加0.33万元，原因是2022年度应支未支的开展脱贫攻坚成果和乡村振兴有效斜街工作发生的接待支出经费在2023年支付。主要用于开展脱贫攻坚成果和乡村振兴有效斜街工作发生的接待支出。其中，国内公务接待批次15次，人次95次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出61.29万元，比年初预算数减少20.49万元，完成年度预算74.94%，主要原因是：落实过紧日子要求压减各项支出，比2022年减少18.03万元，下降22.73%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少落实过紧日子要求压减各项支出要求减少基本支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额734.71万元，其中：政府采购货物支出152.68万元、政府采购工程支出575.82万元、政府采购服务支出6.21万元。政府采购授予中小企业合同金额2.66万元，占政府采购支出总额的0.36%，其中：授予小微企业合同金额2.66万元，占政府采购支出总额的0.36%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车5辆，其他用车主要是各二层单位原业务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金42.00万元，占一般公共预算项目支出总额的37.86%。组织对2023年度“清洁乡村宣传及收集、运输、处理”等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金42.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的37.86%。从评价情况来看，通过我乡实际入手，进行深刻剖析，形成职责清晰、工作量化、动态管理、实绩公开的考核评价体系，提高绩效考核内容的科学性。组建绩效监控小组，绩效监控小组承担整个项目绩效监控过程，包括确定绩效监控的目的、确定绩效监控的评价指标体系、阶段考核时间等多方面内容。项目验收合格率100%，服务对象满意度95%，政府社会服务能力提升明显，对生态环境改善明显。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对1个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额42.00万元。选择一个项目进行绩效自评公开，我单位最主要的一个项目绩效自评结果情况为：

“清洁乡村宣传及收集、运输、处理”项目自评综述：全年预算数42.00万元，执行数34.08万元，执行率为81.15%，自评得分为98.12分。项目绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是2023年度财力紧缺，预算执行下达不足。导致成本指标部分到达预期指标并且有一定效果。二是相关职能部门缺乏配合、参与支持，缺乏工作和经费支持。乡镇缺乏宣传和工作力度，工作难深入，未健全各项综合协调机制，难以达到工作目标成果。人力物力财力需要进一步给予保障。下一步改进措施：一是2024年要坚持稳字当头、稳中求进，继续实施积极的财政政策。二是加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

我部门根据年初设定的绩效目标，“清洁乡村宣传及收集、运输、处理”项目自评得分为98.12分。

《项目支出绩效自评表》详见附件1。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动或辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。