融安县大坡乡财政所2022年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目 录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、编制现状及人员构成

第二部分：融安县大坡乡财政所2022年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

第三部分：2022年融安县大坡乡财政所部门预算及“三公”经费预算说明

第四部分：名词解释

第一部分：融安县大坡乡财政所概况  

一、 主要职责

（一）贯彻执行国家有关财政管理等方面的法律、法规和规章。协助拟定和执行本乡财政发展规划及其他有关政策。

（二）编制本乡年度预算草案并组织执行，向乡人大报告财政决算，管理和监督全乡各项财政收支。

（三）负责管理各类政策性补贴等资金和专项资金，监理惠农资金补助对象管理新机制，进一步完善财政补贴农民资金“一卡（折）通”发放机制。

（四）负责对各类专项资金的监管，提高财政资金使用效率。

（五）提出加强财政管理的政策建议，负责财政政策法规的宣传工作。

（六）执行会计集中核算，落实“村财乡管、村账乡监”等管理制度，严格按照上级财政部门规定的工作程序开展工作，充分发挥财政资金效益。

（七）负责本乡行政事业单位的国有资产监督管理工作。

（八）负责做好农村综合改革和社会主义新农村建设有关工作。

（九）完成乡党委、政府及上级财政部门交办的其他任务。

二、机构设置情况

本部门共有直属单位1个。其中：

（一）行政单位0个。

（二）参照公务员管理事业单位1个。融安县大坡乡财政所。

（三）全额拨款事业单位0个。

（四）差额拨款事业单位0个。

（五）自收自支事业单位0个。

三、编制现状及人员构成

单位人员编制总数为 7人，其中：行政编制0人，参公编制7人，事业编制0人，工勤编制0人。

编内在职3人，其中：行政在职0人，参公在职3人，事业编制0人，工勤编制0人。离休0人，退休5人。

（一）机关本级

编制7人，其中：行政编制0人，参公编制7人。编内在职3人，其中：行政在职0人，工勤编制0人。离休0人，退休5人。

第二部分：融安县大坡乡财政所部门2022年部门预算表  

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

上述预算报表详见附件。

第三部分：融安县大坡乡财政所2022年部门预算及“三公”经费预算说明  

一、部门收支预算情况说明

2022年部门收支总预算66.16万元，同比减少32.21万元，同比减少32.74%，减少的主要原因：一是提高了单位在职人员基本工资标准；二是住房公积金和养老保险、医疗保险等社保缴费随缴费基数提高。

（一）收入预算说明

2022年部门收入总预算66.16万元，同比减少32.21万元，同比减少32.74%。2022年部门收入预算总体减少的主要原因：一是提高了单位在职人员基本工资标准；二是住房公积金和养老保险、医疗保险等社保缴费随缴费基数提高。

1.一般公共预算收入66.16万元，同比减少32.21万元，同比减少32.74%。

2.政府性基金预算收入0万元。

3.国有资本经营预算收入0万元。

4.上年结余（结转）收入0万元。

（二）部门支出预算说明

2022年部门支出总预算66.16万元，同比减少32.21万元，同比减少32.74%。2022年部门支出预算总体减少的主要原因：人员调出减少。

按支出功能分类科目划分：

1.一般公共服务支出50.46万元；占支出总预算76.45%，同比减少30.21万元，同比下降30.73%。主要用于保障单位正常运转、支持单位履行职能、保障单位的项目支出需要等。

2.  文化旅游体育与传媒支出0万元，占支出总预算0%，同比减少0万元，同比下降0%。主要用于文化广播电视事务支出。

3.  社会保障和就业支出9.54万元，占支出总预算14.45%，同比减少1.2万元，同比下降10.2%。主要用于养老保险、医疗保险等社保缴费

4.  卫生健康支出3.51万元，占支出总预算5.31%，同比减少0.04万元，同比下降1.12%。主要用于卫生事务支出。

5.  节能环保支出0万元，占支出总预算0%，同比减少0万元，同比减少0%。主要用于环保事务支出。

6.  农林水支出0万元，占支出总预算0%，同比减少0万元，同比下降0%。主要用于水利事务支出。

7.  国土海洋气象等支出0万元，占支出总预算0%，同比减少0万元，同比下降0%。主要用于国土规建事务支出。

8.  住房保障支出2.65万元，占支出总预算4.1%，同比减少0.72万元，同比下降21.2%。主要用于住房公积金。

按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出66.16万元；占支出总预算100%，同比减少32.21万元，同比下降32.74%。主要用于个工资福利支出66.16万元，占基本支出预算100%，同比减少32.21万元，同比减少32.74%。

2.项目支出0万元；占支出总预算0%，同比减少0万元，同比下降0%。主要用于商品和服务支出0万元，占项目支出预算0%，同比减少0万元，同比下降0%。

二、2022年财政拨款收支预算说明

（一）2022年部门财政拨款收支预算说明

2022年部门财政拨款收支预算66.16万元，同比减少32.21万元，同比减少32.74%。2022年部门支出预算总体减少的主要原因：一是提高了单位在职人员基本工资标准；二是住房公积金和养老保险、医疗保险等社保缴费随缴费基数提高。

（二）2022年部门财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款66.16万元，其中：一般公共预算收入为66.16万元；政府性基金预算收入预算0万元；国有资本经营预算收入预算0万元。

（三）2022年部门财政拨款支出预算情况

2022年部门财政拨款支出66.16万元，其中：一般公共预算支出66.16万元，同比减少32.21万元，同比减少32.74%。2022年部门支出预算总体减少的主要原因：一是提高了单位在职人员基本工资标准；二是住房公积金和养老保险、医疗保险等社保缴费随缴费基数提高。

具体支出预算如下：

1.一般公共服务支出50.46万元；占支出总预算76.45%，同比减少30.21万元，同比下降30.73%。主要用于保障单位正常运转、支持单位履行职能、保障单位的项目支出需要等。

2.  文化旅游体育与传媒支出0元，占支出总预算0%，同比减少0万元，同比下降0%。主要用于文化广播电视事务支出。

3.  社会保障和就业支出9.54万元，占支出总预算14.45%，同比减少1.2万元，同比下降10.2%。主要用于养老保险、医疗保险等社保缴费

4.  卫生健康支出3.51万元，占支出总预算5.31%，同比减少0.04万元，同比下降1.12%。主要用于卫生事务支出。

5.  节能环保支出0万元，占支出总预算0%，同比减少0万元，同比下降0%。主要用于环保事务支出。

6.  农林水支出0万元，占支出总预算0%，同比减少0万元，同比下降0%。主要用于水利事务支出。

7.  国土海洋气象等支出0万元，占支出总预算0%，同比减少0万元，同比下降0%。主要用于国土规建事务支出。

8.  住房保障支出2.65万元，占支出总预算4.1%，同比减少0.72万元，同比下降21.2%。主要用于住房公积金。

三、2022年一般公共预算“三公”经费说明

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.12万元，比上年预算同比减少0.03万元，同比减少20%。减少的主要原因: 2022年乡村振兴工作需经常性下乡开展工作并与其他地方政府交流工作学习。

（一）因公出国（境）经费2021年预算0万元，与比上年持平。

（二）公务接待费2022年预算0.12万元，同比减少0.03万元，同比减少20%，减少原因：2022年乡村振兴工作需经常性下乡开展工作并与其他地方政府交流工作学习。  

（三）公务用车购置费及运行费2022年预算0万元，与上年持平，原因：政府落实“过紧日子”要求，加强预算管理，厉行勤俭节约。

1.公务用车购置费2022年预算0万元，与比上年持平。

2.公务用车运行维护费2022年预算0万元，与上年持平，持平原因：政府落实“过紧日子”要求，加强预算管理，厉行勤俭节约。

四、政府性基金预算说明

2022年部门政府性基金预算支出0万元，与比上年持平。

基本支出0万元，与比上年持平。

五、国有资本经营预算说明

2022年部门国有资本经营预算支出0万元，与比上年持平。

基本支出0万元，与比上年持平。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2022年本级及下属单位共有0个行政机关和0个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算0万元，同比减少0万元，同比减少0%，减少的原因:单位人员减少。

另外，下属共有1个事业单位，事业单位相关运行经费财政拨款预算66.16万元，同比减少32.21万元，同比减少32.74%，减少的原因:机构改革人员减少。

（二）政府采购预算说明

2022年政府采购预算0万元，与比上年持平。

（三）政府购买服务预算说明

2022年纳入政府购买服务预算管理的项目有0个，涉及金额0万元。

（四）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，融安县大坡乡财政所资产账面价值共计0万元，本部门核定公务用车编制0辆，实有车辆0辆，账面价值200万以上专用设备0台（套）。

（五）重点项目预算绩效目标等情况说明

2022年纳入预算绩效目标管理的项目有0个，金额0万元，涉及一般公共预算拨款支出0万元。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政部门当年拨付的资金。  

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、上年结转：指以前年度尚未完成，按有关规定结转到本年继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

八、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

九、“三公”经费：因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费简称为“三公”。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。