融安县2019年财政预算执行

情况及2020年财政预算（草案）报告

—2020年3月24日在融安县第十七届人民代表大会第五次会议上

融安县财政局局长  朱美忠

各位代表：

受县人民政府委托，现将融安县2019年财政预算执行情况及2020年财政预算（草案）提请大会审议，并请列席会议的政协委员和列席代表提出意见。

2019年，受经济下行、减税降费政策深入实施等多种因素影响，财政收支矛盾突出，财政运行面临前所未有的压力。县人民政府在县委的领导、在县人大和县政协的监督下，攻坚克难、砥砺奋进，全力确保工资发放、机关运转和民生需求，加大对重点领域和薄弱环节的支持力度，全县财政收支运行总体平稳。

一、2019年预算执行情况

（一）组织财政收入完成情况

2019年，全县组织财政收入完成69,869万元，为调整预算的101.11%，比上年完成数增长51.5%（以下“比上年完成数”简称“同比”）。其中，一般公共预算收入完成50,445万元，完成调整预算99.46%，同比增加22,340万元,增长79.49%。税收收入完成36,108万元，同比增长2.48%，财政收入增长主要原因是土地增减挂指标出售一次性收入增加27,160万元。税收收入中，增值税22,180万元，增长20.14%；企业所得税3,737万元，下降10.17%；个人所得税1,820万元，下降37.14%。  

从组织财政收入部门看，税务部门组织收入为36,762万元，为年初预算91.91%，为调整预算102.12%，同比增长2.72%；财政部门组织收入为33,107万元，为年初预算113.77%，为调整预算100.02%，同比增长220.52%，增长主要原因是土地增减挂指标出售一次性收入增加。（详见附表1）  

（二）一般公共预算执行情况

全县公共预算总收入322,979万元。其中，一般公共预算收入50,445万元，上级补助收入246,985万元，上年结转收入7,231万元，一般债券转贷收入18,318万元。（详见附表2）

全县一般公共预算支出303,544万元，上解支出666万元，债务还本支出1,500万元，结转下年支出17,269万元。（详见附表2）

1.全县一般公共预算收入完成50,445万元，增长79.49%。其中：一般公共预算收入中的税收收入完成16,684万元，下降3.12%；非税收入完成33,761万元，增长210.19%；

剔除土地增减挂指标出售收入，我县一般公共预算收入为23,285万元，非税收入为6,601万元，非税收入占一般公共预算收入的28.34%，与上年同口径相比，下降3.06%。

2.全县一般公共预算支出303,544万元，完成预算的143.09%，增长15.70%，超出预算部分主要是绩效奖励支出、民生支出及预算执行中上级补助收入增加和一般债券安排的支出；完成调整预算109.78%，其中，一般公共服务支出25,421万元，同比增长13.15%；国防支出306万元，同比增长90.06%，主要原因是武装部民兵训练基地及规范化建设支出增加；公共安全11,122万元，同比下降3.19%；教育支出55,200万元，同比增长23.48%，主要原因是教师绩效工资总量提高；科学技术支出262万元，同比下降9.97%，主要原因是科学技术部分业务并入科技工贸和信息化局；文化旅游体育与传媒支出2,501万元，增长13.48%；社会保障和就业支出37,718，下降1.23%；卫生健康支出31,442万元，增长7.19%；节能环保支出1,297万元，下降12.60%，主要原因是环保部分人员及业务项目上划柳州市；城乡社区支出39,169万元，增长44.83%，主要原因是城乡基础设施建设支出增加；农林水支出104,738万元，增长41.85%，主要原因是扶贫支出增加；交通运输支出2,842万元，下降55.01%，主要原因是专款支出减少；资源勘探信息等支出3,636万元，增长27.89%，主要原因是上级专款支出增加；自然资源海洋气象等支出5,467万元，增长65.72%，主要原因是不动产业务并入及上级专款支出增长；住房保障支出9,919万元，下降2.29%；粮油物资储备支出291万元，增长209.57%，主要原因是上级专款支出增加；灾害防治及应急管理支出1,093万元；地方债务付息2,941万元，增长43.74%；债务发行费21万元。（详见附表3）

3.预备费执行情况。2019年我县安排预备费4,500万元，其中：270万元用于自然灾害和不可预见的突发事件，其余4,230万元，经第十七届人大常委会第二十八次会议批准用于增人增支、脱贫攻坚等支出，并列入相关科目。

（三）政府性基金预算执行情况  

1.政府性基金预算执行情况

全县政府性基金预算总收入62,154万元。其中：政府性基金预算收入3,5427万元，增长67.81%，其中，国有土地使用权出让收入32,326万元，国有土地收益基金收入1,281万元，城市基础设施配套费收入984万元，污水处理费收入755万元，农业土地开发资金收入81万元；上级补助收入16,611万元，上年结余收入5,116万元，专项债券转贷收入5,000万元。（详见附表4）  

全县政府性基金预算支出53,810万元，增长68.46%，主要原因是征地和拆迁补偿支出21,778万元，土地开发支出6,420万元，农村基础设施建设支出8,938万元，专项债券安排的棚户区改造工程5,000万元。收支相抵，年终结转8,344万元，为上级专款结转。（详见附表5）

（四）国有资本经营预算执行情况  

  全县国有资本经营预算总收入0万元，上年结余收入2,277万元。  

  全县国有资本经营预算支出2,277万元，收支相抵，年终结余0万元。  

（五）社会保险基金预算执行情况  

全县社会保险基金预算收入27,037万元，下降2%。其中，机关事业单位基本养老保险基金收入18,832万元，城乡居民基本养老保险基金收入8,204万元。（详见表19）

全县社会保险基金预算支出26,663万元，增长2%。其中，机关事业单位基本养老保险基金支出19,820万元，城乡居民基本养老保险基金支出6,843万元。

  收支相抵，全县社会保险基金预算本年结余374万元，基金年末滚存结余10,344万元。  

（六）地方政府债券使用和管理情况

1、自治区人民政府核定我县2019年政府债务限额为106,818万元；其中一般债务限额93,749万元，专项债务限额13,069万元。2019年末我县存量债务余额为104,571万元。限额使用比例97.9%，其中:一般债务限额93,749万元,限额使用比例99.26% ,专项债务余额13,069 万元,限额使用比例88.11%。2019年全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。（详见附表8）

（七）超收收入安排情况

超收收入安排。一般公共财政收入年初预算48,961万元，实际50,445万元，超收1,484万元。根据《预算法》第六十六条“一般公共预算年度执行中有超收收入的，用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金”规定，因当年公共财政预算收支缺口大，超收用于补充财力不足，未安排预算稳定调节基金。

二、2019年财政工作主要情况

2019年，面对复杂严峻的经济形势，全县财政工作有序开展，较好地落实了县委的决策部署和年初县人大会议各项决议，为全县经济社会发展做出了积极的贡献。

（一）多措并举确保财政收支运行平稳

受经济下行和减税降费多重因素影响，我县经常性财政收入增长放缓，可用财力无法满足刚性支出增长过快的需求，财政收支平衡压力巨大，财税部门积极采取措施，确保财政收支平稳运行。一是在确保减税降费政策落地生效的同时，依法依规加强税收收入和非税收入征收，努力应收尽收，确保财政收入稳定；二是贯彻落实政府带头过紧日子要求，在年预算基础上，压减一般性支出10%，“三公”经费压减3%。压减资金用于增人增资及重点项目支出；三是大力盘活财政存量资金，年内共盘活财政存量资金2,850万元，统筹用于财政各项支出。四是积极向上争取转移支付补助资金，2019年获得上级转移支付补助资金246,985万元，增长18.41%，在扶贫、教育、医疗、养老等方面加大资金扶持力度；五是争取自治区转贷地方政府新增债券23,318万元，进一步缓解我县财力紧张局面。

（二）着力支持打好三大攻坚战

1.积极防范债务风险

强化债务限额管理和预算管理。出台《关于防范化解融资平台公司到期存量政府债务风险的实施方案》对新增举借债务进行了全面清查，积极化解和有序置换政府存量债务，及时偿还到期债务，截至2019年12月31日，累计化解及偿还到期政府债务 42,848万元。高度关注隐形债务，着力规范政府融资行为，确保政府债务风险总体可控。2019年我县获得地方政府债券资金23,318万元，其中，一般债券18,318万元，专项债券5,000万元。主要用于交通、市政、扶贫、教育支出，并列入相关支出科目。（详见附表7）

2.主动履职尽责，全力推进脱贫攻坚

一是全力保障脱贫攻坚投入。始终把脱贫攻坚放在财政工作的首位进行谋划，紧盯“两不愁三保障”脱贫目标，千方百计筹措资金全力支持扶贫支出，2019年共投入财政扶贫资金85,400万元，主要用于产业奖补到户、农村通屯道路、农村产业路、雨露计划、小额信贷贴息、饮水工程、水利灌溉项目、易地扶贫搬迁配套项目建设等，改善了我县贫困群众生产生活条件，支持贫困村贫困户发展种养产业，资助贫困人员就医和子女上学，助推脱贫攻坚目标任务完成。

二是以整改促进扶贫资金管理工作再上新台阶。以上级巡视巡查、监督检查及审计发现的各类问题为导向，主动推动整改并加强自查自纠，既整改上级反馈的问题，同时努力解决自身发现的不足，逐项逐条建立整改台账，销号整改，确保件件有落实，事事有回音。不断规范财政扶贫资金监管，加大对扶贫资金绩效的动态管理，全年67,000万元扶贫资金纳入绩效动态管理系统实施了动态监管，确保了扶贫资金规范运行、高效使用。

三是助力改善生态环境。投入877万元，支持城乡污水处理设施和运营；投入584万元，支持城乡垃圾清运和处理；投入96万元，支持石漠化综合治理工程；投入1,353万元，支持土地整治工程，促进生态环境持续改善。

（三）不断优化支出结构

将保障和改善民生作为财政支出工作的出发点和落脚点，重点支持发展民生事业，全年财政投入民生领域支出达到291,245万元，占一般公共预算支出的95.95%。

一是支持教育事业优先发展。全年投入教育支出55,200万元，主要用于完善农村义务教育经费保障机制，确保教育投入逐年增长。投入教学设备购置及教育基本建设资金15,537万元用于支持融安高中、融安县高速新区第一中学工程项目、第三幼儿园及遂溪小学建设，进一步改善我县办学条件；落实各项教育资助资金2,782万元，助力每一个孩子实现上学梦；拨付乡村教师生活补助经费534万元等，提高乡镇教师工作积极性；落实教育发展县长奖励资金300万元，营造尊师重教氛围，促进我县教育发展，优化人才激励机制，打造教育强县。

二是支持医药卫生体制改革，积极推进公立医院综合改革，完善基层医疗卫生机构补偿机制。2019年卫生健康支出31,442万元，其中支持公立医院综合改革307万元、支持基层医疗卫生机构补助3,467万元，支持公共卫生服务4,164万元，支持城乡居民基本医疗保险补助13,737万元,城乡居民基本医疗保险财政补助标准由人均450元提高到520元、基本公共卫生服务政府补助标准由人均55元提高到69元。积极落实医药报销各项财政补贴政策，进一步减轻人民群众医疗负担。落实引进和激励医疗卫生人才奖励、全科医生津贴及“农村订单订向免费培养医学生”等基层卫生健康人才培养项目资金376万元，引导优秀人才和优质资源下沉，着力提升我县医疗卫生服务水平；落实计生奖励扶助资金324万元，让这项德政工程惠及千万计生家庭。

三是支持社会就业保障体系建设，全年社会保障就业支出37,718万元，其中：筹资17,439万元，用于落实行政事业单位离退休人员养老待遇支出；筹资8,195万元，用于落实企业和城乡居民基本养老保险补助；筹资1,038万元，用于落实各项就业创业补贴；筹资632万元，用于落实各项老人儿童福利发放；筹资4,653万元，用于保障城乡低保、五保对象的基本生活补助。筹资597 万元，用于落实残疾人两项补贴，筹资2040万元，用于抚恤补助及退伍军人安置，有效满足人民群众基本生活保障需要支持社会保障体系建设。

四是支持公共文化事业建设。投入564万元支持村级公共服务中心建设，投入100万元支持文化馆、公共图书馆免费开放，投入399万元推动旅游文化产业加快发展，极大地便利和丰富了群众文化生活。

五是支持保障性安居工程建设。筹集资金11,828万元用于棚户区改造（其中5000万元为政府专项债券资金）、易地扶贫搬迁、农村危旧房改造等安居工程建设，推动政策加快落地，改善低收入群众住房条件，确保群众住有所居，居有所安。

（四）扎实推进城乡基础设施建设

一是大力支持乡村振兴战略，扎实开展财政支农和农村综合改革工作，持续加大财政对“三农”倾斜力度。落实“美丽融安”综合示范村建设1,301万元、落实村集体经济发展资金3,700万元、落实科技转化与推广服务及科技示范基地1,292万元、村屯亮化工程资金382万元、村屯绿化及新能源资金123万元、农村饮水、水库及河流治理资金13 ,082万元等，建立涉农资金统筹整合长效机制，助力我县加快推进乡村振兴建设步伐。

二是积极完善市政公共设施建设，年内筹资22,978万元，用于城区土地开发拆迁补偿项目；筹资7,904万元，用于支持河西及红卫片区路网建设、筹资2,095万元，用于龙舟文化广场建设；筹资4,400万元，用于东圩水厂建设；筹资240万元用于县城一江两岸工程绿化亮化工程；持续推进和完善城市基础功能，助力城市品质升级。

三是加快推进交通事业发展，筹集资金1,600万元，用于融水至河池高速公路建设，积极推进公共交通基础设施建设，着力提升我县承载辐射水平。                          

（五）扶持实体经济发展

全面落实国家大规模减税降费政策，进一步降低营商成本，激发市场主体活力，增强企业和人民群众获得感，2019年征收期我县新增减税共5,014 万元。

支持工业园区项目建设，投入2,500万元，扶持园区厂房、道路等基础设施建设；投入102万元，从水电、场地租赁、网络运行、品牌推广等方面支持中小企业及工业发展。全力支持招商引资工作，落实资金170万元，为招商引资工作提供经费保障。

（六）强化管理，科学理财，持续深化财政改革

2019年以来，面对错综复杂的宏观经济环境，财政部门坚持依法科学理财，持续提高公共财政管理水平。加强财政预算管理，进一步强化预、决算编制管理。加强相关制度建设，制定相关经费开支标准；强化财政预决算公开，在政府门户网站公开的内容更规范、完整和细化；继续开展预算绩效评价工作，强化绩效理念，将绩效管理贯穿于预算管理工作的全过程。

继续推进财政国库集中支付管理，深入财政体制改革，积极推进全县财政集中支付电子化管理改革。截至2019年12月31日，实现国库集中支付发生直接支付业务3,857笔，资金支出161,547万元；授权支付业务67,800 笔，资金支出309,416万元。公务卡刷卡3,436笔，金额637万元，刷卡率为64%。完成财政集中支会电子化管理改革实施方案和试点工作。

扎实推进财政投资评审工作。提高资金使用效益，促进节约财政投资。截至2019年第四季度末共完成评审项目144个，送审金额达41,992万元，核减不合理资金4,665万元，预算核减率约为11.25%.

实行国有资产报告制，强化国有资产管理。一是向人大报告2018年度全县行政事业单位和2018年度公共基础设施等行政事业性国有资产管理情况。二是要求各单位按月报送行政事业性国有资产管理工作。三是2019年4月对我县行政事业单位土地房产管理情况进行调研，于5月份形成《融安县行政事业单位土地房产管理情况的报告》上报县人大并获通过。四是在全县行政事业单位开展国有资产清查核实工作，聘请第三方中介公司在全县行政事业单位（包括乡镇）开展资产清查核实工作，夯实我县行政事业单位国有资产数据基础，提升行政事业单位国有资产管理质量，做到账账一致、账实一致打下基础。

加强财政稽查检查力度，强化财政监督。一是对各乡（镇）财政所履行扶贫资金监管工作情况进行专项检查。在检查中未发现扶贫对象不精准、骗取套取、截留挪用、闲置浪费、优亲厚友、贪污侵占扶贫资金等违纪问题。二是开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理检查。对检查中发现的发放不及时、未按规定建立台账、验收手续不完善、资金结存未按规定退回国库以及存在“以拨代支”等问题，下发整改通知到相关部门，要求其立行立改，目前均已整改完毕。三是开展扶贫资金监督检查，确保扶贫资金安全高效。四是加强日常管理，督促各项目主管单位将扶贫资金项目的合同、支付凭证、公示公告等材料报县资金保障专责小组进行备案。

在做好各项工作的同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些问题，主要体现在：财源基础仍然薄弱，新增财源仍未成长起来，税收收入增长十分困难，财政收入增长依赖于一次性土地增减挂出售指标收入，收入质量不高，可持续性不强，财政收入结构有待优化；财政支出特别是刚性支出增长过快，收入增长难以满足经济社会加快发展的需求，收支矛盾十分突出；政府性债务总体虽可控，但债务总量逐年增加，防范和化解财政风险的任务十分艰巨。

三、2020年预算草案

（一）公共财政预算草案

1.全县组织公共财政收入预期目标

根据全县财政形势，综合考虑经济社会发展目标、重点税源企业税收预期、国家税收政策调整以及跨年度预算平衡的需要等，2020年全县组织财政收入113,000万元，增长61.73%（剔除土地增减挂指标交易收入，以及实行减税降费政策减收后，实际增长5%），其中：一般公共预算收入92,275万元，增长82.92%；上划自治区税收收入5,832万元，增长16.73%；上划中央税收收入14,893万元，增长3.22%。（详见附表1）

按部门划分：税务部门征收任务38,600万元，增长5%；财政部门征收任务74,400万元，增长124.73%。增长的主要原因是国有资源（资产）有偿使用收入中的一次性收入（增减挂指标交易）增加。

（二）公共财政总收支

2020年财政总收入预算安排273,016万元，主要构成如下：一是公共财政预算收入安排92,275万元；二是上级补助收入163,472万元，其中，返还性收入4,343万元，一般性转移支付收入149,891万元（其中:上级提前下达专项补助84,407万元）；三是上年专款结转17,269万元。

财政总支出预算安排273,016万元（县本级可用财力安排171,540万元、上级财政提前下达及上年结转专款支出101,676万元），其中，一般公共财政预算支出269,707万元，上解支出2,509万元，债务还本支出800万元。（详见附表9）

（三）一般公共预算支出安排情况

1.2020年公共预算财力安排的一般公共预算支出为269,707万元。其中用于“保工资、保运转、保基本民生”（按自治区口径统计）支出为158,309万元（县本级财力安排106,869万元、上级财政提前下达51,440万元）。财政八项支出安排140,532万元，同比增长41.76%。

2.预备费安排情况。2020年安排预备费2,700万元，占一般公共预算支出1.00%，用于当年预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出以及难以预见开支。

3.一般公共预算重点支出保障和主要项目安排情况

（1）积极筹措资金打好三大攻坚战。安排扶贫项目资金27,980万元，用于贫困乡（镇）的基础设施建设、产业扶贫、扶贫培训等扶贫项目；安排节能环保资金1428万元，用于节能减排、污染治理、生活垃圾无害化处理；安排还本付息资金1,810万元，用于地方政府债务还本付息。

（2）积极保障民生资金需求。安排教育资金40,363万元，确保教师绩效工资总量发放，提高教师工作积极性，加快推进学前、中小学和高中教育基本建设，确保教育资助资金落到实处；投入文化旅游体育与传媒支出1,237万元，用于戏曲进乡村、广播电视节目无线覆盖、美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放；安排医疗卫生资金29,713万元，落实城乡居民基本医疗保险补助和机关事业单位基本医疗保障经费21,123万元，落实基层医疗生机构补助经费760万元，持续深化医药卫生体制综合改革; 落实突发公共卫生事件应急处理经费500万元，用于新冠肺炎疫情防控，保障人民身体健康和生命安全。投入社会保障和就业资金46,732万元，落实企业、机关、事业单位养老保险政策，落实城乡困难群众、优抚对象、残疾人等社会救助资金；落实保障安居工程资金4,295万元，用于棚户区改造、公共租赁住房、老旧小区改造。

4.落实积极的财政政策，充分发挥财政资金的杠杆作用,着力培植财源。安排资金2,630万元支持企业发展，其中，2,000万元，用于融安县易瑞微新能源智造扶贫产业园项目建设；630万元用于企业奖励补助、水电、房租补贴等优惠政策，支持实体经济发展。

（四）一般公共预算税收返还和转移支付情况说明

2020年度预算上级补助收入共163472万元，其中：返还性收入4343万元、一般性转移支付收入149891万元、专项转移支付收入9238万元。除专项转移支付补助收入按规定用途安排使用外，其余转移支付补助收入财政统筹使用。

（1）返还性收入4343万元。其中：增值税和消费税税收返还收入2547万元、所得税基数返还收入412万元、成品油价格和税费改革税收返还收入284万元、其他税收返还收入1100万元。

（2）一般转移支付收入149891万元。其中：其中：体制补助收入398万元，均衡性转移支付补助收入50257万元、义务教育绩效性转移支付2061万元、调整工资转移支付补助收入6143万元、固定数额补助收入2340万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入6957万元、农村税费改革补助收入1454万元、定额结算补助520万元、食品药品监督管理局经费基数82万元、中央下放政策性关闭破产企业移交补助基数250万元、原泗顶铅锌矿移交补助基数133万元、市级承担直管县配套资金基数补助9万元、退耕还林减收转移支付补助42万元、提高村干工资补助收入59万元、公共卫生和基层医疗卫生事业单位绩效补助126万元、市县工商部门下划基数990万元、农村义务教育学校特岗教师工资性补助中央资金727万元、重点生态功能区转移支付增量资金1951万元、国有企业职教幼教退休教师待遇补助资金13万元、产粮（油）大县奖励资金收入104万元、革命老区及民族和边境地区转移支付收入474万元，民族地区转移支付收入3万元、公共安全共同财政事权转移支付收入1358万元、教育共同财政事权转移支付收入6478万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入13097万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入15133万元、农林水共同财政事权转移支付收入10156万元、交通运输共同财政事权转移支付收入1622万元、住房保障共同财政事权转移支付收入6135万元、贫困地区转移支付收入16980万元、其他一般性转移支付收入3515万元、结算补助收入114万元。

（三）专项转移支付收入9238万元。

  转移支付资金分为一般性转移支付资金和专项转移支付资金，一般性转移支付资金按照转移支付资金性质，统筹用于各项经济社会事业的发展，保障工资正常发放、机构正常运转、维护社会稳定、确保民生项目等；专项转移支付资金按照专项转移支付资金管理办法专款专用。以上自治区预下达资金数额我县全额列入年初预算。

（五）政府性基金预算草案

2020年全县基金预算收入安排57,870万元，其中:国有土地使用权出让收入44,876万元，国有土地收益基金收入549万元，农业土地开发资金收入95万元，城市基础设施配套费收入800万元，污水处理费800万元，上级补助收入2,406万元，上年结余收入8,344万元。

基金预算支出安排57,870万元，其中，文化体育传媒支出156万元，社会保障和就业支出3,621万元，城乡社区支出48,301万元；农林水支出4,385万元，其他支出1,093万元，债务付息及发行费支出314万元。

（六）社会保险基金预算安排（详见附表19）

2020年全县社会保险基金预算收入安排31,450万元，比上年增长16%。增长的主要原因：一是城乡居民养老保险参保人员选择缴费档次标准提高；二是机关事业单位基本养老保险缴费基数提高。

2020年社会保险基金预算支出安排30,117万元，比上增13%。增长的主要原因：一是提高2014年10月1日以后退休机关事业单位人员待遇支出；二是120名原来在企业渠道发放退休金的人员转由机关发放。

2020年社会保险基金结余1,333万元，收支相抵，年末滚存结余11,677万元。

（七）融安县2020年“三公”经费预算安排情况说明

2020年全县“三公”经费在预算安排上，落实中央、自治区、市和县厉行节约各项规定，努力降低行政运行成本，从严控制和压缩“三公”经费。全县“三公”经费预算在2008年基础上已连续多年压缩，下降幅度较大，为保障各部门正常工作需要，2020年“三公”经费预算按照不超过2019年决算数控制。2020年，全县“三公”经费预算安排1124.89万元，相比2019年1190.33万减少了65.44万元。其中：公务用车运行维护费及购置费安排 753.02万元，相比2019年799.18万元减少了46.16万元，公务接待费安排371.87万元相比2019年391.15万元减少了19.28万元，因公出国（境）经费未安排。 “三公”经费预算是“三公”经费支出的上限，各部门按照相关管理制度规定从严控制“三公”经费支出。

1.公务用车运行维护费及购置费。公务用车运行维护费是指单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务用车运行维护费安排 753.02万元，比2019年预算减少了46.16万元，原因是行政参公单位定额标准减少。

2.公务接待费。公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。2020年公务接待费安排 371.87万元，同比减少了19.28万元，原因是2020年预算定额标准降低。

3.因公出国（境）费。因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。因公出国境经费具有不确定性，未纳入年初预算。若各单位预算执行年度内，有上级部门组织的因公出国（境）费用发生，按照审批程序报批后，在本单位预算内经费中解决，为此，因公出国（境）费预算为0。

4. 按照上级部门关于厉行节约有关要求，我县认真履行财政监督管理职能，继续完善“三公”经费预算编制，从严控制和压缩“三公”经费支出，努力做好“三公”经费控制压缩工作。确保全县年度“三公”经费预算支出规模比上年只减不增。

（八）2020年度本级地方政府债券资金使用安排

2020年融安县地方政府债券资金主要安排用于：国际金融组织还本付息500万元、贷款还本付息5000万元、地方政府一般债券付息960万元、地方政府一般债券发行费用支出25万元、债务付息支出253万元、债务发行费用61万元。

（九）2020年工作主要措施

1.突出抓好收入组织，全力提升财政保障能力

一是加强收入预测和征管，密切关注国家宏观经济走势，积极强化对收入预测和预算执行情况分析，科学合理应对各项减税降费政策；将全年收入预期目标合理分配到各月、各季，抓好均衡入库；加大对欠税欠费的清缴力度，着重处置清理各项历史遗留问题，全力抓好征管工作，努力实现收入量质齐升。二是加强税源培育，深入落实国家各项减税降费政策，全面深化供给侧结构性改革，持续加大对重点领域和重点企业的帮扶力度，着力减轻企业负担，让企业轻装上阵。三是加强向上争取资金力度，特别是一般性转移支付资金，根据国家产业发展和财政扶持政策要求，建立健全向上争取联动工作机制，大力争取中央、自治区和柳州市的资金扶持。四是相关部门加大对土地增减挂指标销售及基金收入征缴力度，确保2020年目标任务足额完成。

2.全面推进预算执行，持续优化财政支出结构

坚持统筹兼顾、有保有压、突出重点原则，进一步调整和优化财政支出结构。一是严格预算执行，认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》有关规定，严格按照批复的用款计划和项目进度拨付资金，强化资金管控力度，督促加快支出进度，对超过规定时限仍未拨付的资金一律收回预算统筹安排。二是坚持“三保”优先，根据全县财力情况，优先保障“保工资、保运转、保民生”支出需要，确保机关事业单位工资及时足额发放、机构正常运转、民生政策得到有效落实；三是突出重点项目，坚持集中财力办大事原则，持续优化财政支出结构，着力确保“防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治”三大攻坚战支出需要；认真贯彻落实国家有关强农惠农政策，确保“三农”补贴及时足额发放到位；积极整合筹措各级财政资金，全力推进重点工程项目开展建设。四是统筹推进社会事业发展，坚持以人为本，全面推进教育、科技、文化、卫生、体育等社会事业协调发展；重点支持农村义务教育薄弱学校改善办学条件，推进城区义务教育学校扩容改造；加快推动文化和旅游产业融合发展。六是持续管控一般性支出，牢固树立过“紧日子”思想，严格控制一般性支出，部门预算项目支出（除人员经费外）、一般性支出、“三公”经费，按照2019年预算规模分别压减10%和3%以上。

3.严格控制新增财政对外借款

对于年度预算执行中确需新增的支出项目，应按规定通过动支预备费或调整当年预算解决，不得对外借款。对于确需出借的临时急需款项，应严格限定借款对象、用途和期限，不得对非预算单位及未纳入年度预算的项目借款和垫支财政资金。

4.强化库款管理，防范支付风险

进一步做好上下级财政资金及往来款项的测算与核对工作，做好与市财政资金调拨的沟通和对接工作。实时掌握国库资金的流入、流出和余额等动态情况，及时做好库款使用规划，切实防范支付风险，提高库款保障水平。

5.加强扶贫资金监管力度

一是继续完善扶贫资金管理办法和资金监管制度，切实加强财政扶贫资金使用的管理，为全县脱贫攻坚战略的实现做好资金保障工作。二是加快扶贫资金的拨付进度，扎实推进扶贫资金有序支出，充分发挥扶贫资金的使用效益，最大限度地减少资金的结余结转。三是加强扶贫资金项目监督检查，落实财政扶贫资金管理责任。定期或不定期对扶贫资金进行常态化监督检查，牢固树立扶贫资金“高压线”意识，加强对财政扶贫资金违法、违规行为的打击力度，形成扶贫资金莫伸手，伸手必被抓的高压态势。四是加强对各乡（镇）扶贫资金核算业务培训指导。不定期的举办全县扶贫资金管理业务培训班，提升基层扶贫资金管理工作者的业务水平，规范乡（镇）扶贫资金运行，积极配合做好财政扶贫资金绩效评价工作。

2020年的财政工作任务十分艰巨，责任非常重大。县人民政府将继续在党的十九大精神的指引、县委的正确领导和县人大及其常委会的监督下，依靠全县各级各部门的共同努力，深入贯彻落实科学发展观，坚定信心，扎实工作，锐意进取，努力完成全年财政预算任务。

附表：1.融安县2020年本级公共财政预算收入情况表

2.融安县2019年财政收支决算表

3.融安县2019年公共财政预算支出完成情况表

4.融安县2019年政府性基金收支决算总表

5.融安县2019年政府性基金决算支出明细表

6.融安县2019年国有资本经营收支总表

7.融安县2019年政府新增债券资金安排使用表（一般债券及专项债券）

8.融安县2019年债务限额和余额情况表

9.融安县2020年财政公共预算收支总表

10.融安县2020年公共财政预算支出情况表

11.融安县2020年一般公共预算本级支出表

12.融安县2020年一般公共预算本级基本支出明细表

13.融安县2020年一般公共预算税收返还和转移支付表

14.融安县2020年政府性基金预算收支明细表

15.融安县2020年政府性基金预算支出明细表

16.融安县2020年政府性基金转移支付表

17.融安县2020年国有资本经营收支总表

18.融安县2020年本级国有资本经营预算支出表

19.融安县2020年社会保险基金预算总表

20.融安县2020年“保工资.保运转”预算安排表

21.融安县2020年“保基本民生”预算安排表

22.融安县2020年预算编制可用财力情况表