融安县2020年财政预算

执行情况及2021年财政预算（草案）报告

2020年，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照统筹推进疫情防控和经济社会发展工作部署，认真贯彻落实积极的财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，通过采取得力措施，有效对冲经济下行压力和疫情影响，财政预算执行情况较好。

一、2020年预算执行情况

（一）组织财政收入完成情况

2020年，全县组织财政收入完成62,103万元，为预算数的54.96%，为调整预算的64.16%，比上年完成数下降11.12%（以下“比上年完成数”简称“同比”）。其中：一般公共预算收入完成43,330万元，完成预算数的46.96%，为调整预算的54.89%，同比减少7,115万元,下降14.10%。从组织财政收入部门看，税务部门组织收入为37,303万元，为年初预算的96.64%，为调整预算的101.37%，同比增长1.47%；财政部门组织收入为24,800万元，为年初预算的33.33%，为调整预算的41.33%，同比下降25.09%，下降主要原因是按政策规定原列入非税收入的土地增减挂指标出售收入和旱改水指标出售收入列入政府性基金收入。（详见附表1）  

（二）一般公共预算执行情况

全县公共财政预算总收入343,703万元。其中：一般公共预算收入43,330万元、上级补助收入261,628万元、上年结转收入17,243万元、一般债券转贷收入3,500万元、调入资金18,002万元。（详见附表2）

全县公共财政预算总支出完成317,416万元，其中：一般公共预算支出308,767万元，上解支出4,749万元，债务还本支出3,900万元。年终结余26,287万元，为上级专款结转。（详见附表2）

1.全县一般公共预算收入完成43,330万元，下降14.10%。其中：税收收入完成17,846万元，增长 6.96%；非税收入完成25,484万元，下降24.52%。下降主要原因是按政策规定原列入非税收入的土地增减挂指标出售收入和旱改水指标出售收入列入政府性基金收入。剔除一次性收入因素，我县一般公共预算收入为26,676万元，非税收入为8,830万元，非税收入占一般公共预算收入的33.10%，与上年同口径相比，增长4.27个百分点。

2.全县一般公共预算支出308,767万元，完成预算114.48%，增长1.72%。其中：一般公共服务支出21,243万元，同比下降16.43%，主要原因是压减非刚性非急需一般性支出；国防支出265万元，同比下降13.40%，主要原因是压减非刚性非急需一般性支出；公共安全7,911万元，同比下降28.87%，主要原因是2020年检察院及法院支出上划柳州市；教育支出54,350万元，同比下降1.54%；科学技术支出108万元，同比下降58.78%，主要原因是原县科学技术局人员和业务并入县科技工贸和信息化局；文化旅游体育与传媒支出4,049万元，增长61.83%，主要原因是上级补助专款支出增加；社会保障和就业支出49,271万元，增长30.63%，主要原因：一是城乡低保支出增加4,314万元；二是从2020年起职业年金实行实账管理，增加职业年金缴费4,000万元；三是就业补助增加1,094万元；卫生健康支出35,310万元，增长12.3%，主要原因是上级专款补助支出增加；节能环保支出6,706万元，增长417.04%，主要原因是重点生态流域水环境综合治理补助专项支出增加4,340万元；城乡社区支出3,486万元，下降91.10%，主要原因是2019年从政府基金调整增加支出；农林水支出86,898万元，下降17.03%，主要原因是扶贫补助专款支出减少；交通运输支出11,348万元，增长299.3%，主要原因是上级补助公路建设专款支出增加7,500万元；资源勘探信息等支出1,603万元，下降55.91%，主要原因是上级专款支出减少；自然资源海洋气象等支出3,431万元，下降37.24%，主要原因是土地资源利用与保护和国土整治上级专款支出减少；住房保障支出13,408万元，增长35.19%，主要原因是棚户区改造专款支出增加；粮油物资储备支出801万元，增长175.26%，主要原因是上级专款支出增加；灾害防治及应急管理支出2,843万元，增长160.11%，主要原因是增加自然灾害救灾及恢复重建支出1,565万元；地方债务付息3,453万元，增长17.41%；债务发行费4万元。（详见附表3）

3.预备费执行情况。2020年我县安排预备费2,700万元，其中：148万元用于自然灾害和不可预见的突发事件，其余2,552万元，经县第十七届人大常委会第三十四次会议批准用于增人增支、脱贫攻坚等支出，并列入相关科目。

（三）政府性基金预算执行情况

全县政府性基金预算总收入141,075万元。其中：政府性基金预算收入68,907万元，增长94.5%，增长主要原因是2020年原列入一般公共预算收入的土地增减挂指标出售收入和旱改水指标出售收入按政策规定需列入政府性基金收入。其中：国有土地使用权出让收入64,075万元，国有土地收益基金收入1,752万元，城市基础设施配套费收入1,443万元，污水处理费收入887万元，农业土地开发资金收178万元，专项债券对应项目专项收入554万元，其他政府性基金收入18万元，上级补助收入15,956万元，上年结余收入8,412万元，专项债券转贷收入47,800万元。剔除土地增减挂指标和旱改水指标出售收入，2020年县本级组织政府性基金收入为41,703万元，同比增长17.71%。（详见附表4）

全县政府性基金预算支出112,013万元，增长108.16%，其中：征地和拆迁补偿支出1,073万元、土地开发支出17,276万元、城市建设支出13,797万元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出47,800万元、抗疫特别国债安排的支出8,980万元。支出增长主要原因是上级补助是抗疫特别国债专款支出增加。收支相抵，年终结余29,062万元，调出资金18,002万元，结转下年11,060万元，为上级专款结转。（详见附表4、5）

（四）国有资本经营预算执行情况

  全县国有资本经营预算总收入78万元，其中：国有资本经营预算转移支付补助收入70万元、其他国有资本经营预算企业利润收入8万元、上年结余收入0万元。  

  全县国有资本经营支出55万元，收支相抵，年终结余23万元,为上级专款结转。（详见附表6）

（五）社会保险基金预算执行情况

全县社会保险基金收入31,531万元，同比下降1%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入22,818万元，城乡居民基本养老保险基金收8,713万元。（详见附表13）

全县社会保险基金支出29,177万元，同比下降3%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出22,069万元，城乡居民基本医疗保险基金支出7,109万元。（详见附表13）

收支相抵，全县社会保险基金本年结余2,354万元，年末滚存结余12,872万元，其中：机关事业单位退休人员基本养老保险基金1,345万元、城乡居民基本养老保险基金11,527万元。  

（六）地方政府债券使用和管理情况

2020年末，我县存量债务余额为151,719万元，其中:一般债务余额92,404万元，专项债务余额59,315 万元。（详见附表8）

2020年，已获得自治区代发行地方政府债券转贷收入为51,300万元，其中：一般再融资债券（置换债券）3,500万元，专项债券47,800万元。专项债券已按要求分别列入对应科目安排支出。（详见附表7）

（七）2020年预算执行措施及效果

1.积极筹措资金，应对财政收支困难局面，全力确保财政收支平衡。克服经济下行压力加大及国家减税降费政策等各种减收增支因素带来的影响，加强收入征管工作，认真落实中央减税降费政策，坚决不收“过头税”，依法征收，做到应收尽收，从2020年10月起，税收收入增长由负转正；积极向上争取资金，提升财政保障能力。全年共争取上级资金扶持323,039万元，同比增加34,854万元，同比增长12.09%，其中：地方政府债券资金51,300万元，其中：专项债券47,800万元、置换债券3,500万元，转移支付补助271,739万元，其中：财力性补助94,600万元，比2019年增加17,000万元，抗疫特别国债8,980万元，其他转移支付补助增加72,214万元；收回财政存量资金12,463万元，进一步缓解财政收支压力；树牢过“紧日子”的思想，压减一般性支出2,980万元。通过以上资金筹措渠道，兜实兜牢“三保”底线，确保干部职工工资津贴补贴正常发放，党政机关事业单位公务正常运转;确保各项民生政策落实到位，民生支出保障有力，全年民生支出271,110万元，占一般公共预算支出比重87.8%；有效支持了交通基础设施、市政建设、医疗卫生、扶贫等重大领域项目，全年财政收支平稳运行。

2.继续支持打好三大攻坚战

一是决战决胜脱贫攻坚。为支持我县打赢脱贫攻坚收官之战，我县共筹集财政专项扶贫资金29,316万元，支出29,161万元，支出进度99.47%；统筹整合财政涉农资金到位24,707万元，支出24,584万元，支出进度99.5%；粤桂协作帮扶资金到位4,680万元，支出4,651万元，支出进度99.38%；2020年度脱贫攻坚补短板综合财力补助资金到位2,034万元，支出1,917万元，支出进度94.26%。扶贫资金主要投向农业产业发展、农村道路改造、安全饮水、易地搬迁、危房改造等方面，极大地改善了贫困村、贫困群众的生产生活条件和生活质量，加大当地的产业发展，促进农民增收，拓宽了贫困户致富的路子。

二是加强生态环保建设。2020年以来，我县将环保投入作为公共财政民生支出的重点，全年共投入资金7,084万元，其中：投入污染防治资金3,180万元，用于城镇级污水处理设施建设及东圩沟生态治理，为碧水、蓝天、青山、净土保卫战提供资金保障；投入资金1,956万元，用于城乡生活垃圾治理，扎实推进城乡生活垃圾无害化处理；投入资金1,725万元，用于土地整治重大工程及自然灾害防治体系建设，加快了生态环境建设，持续改善人居环境。

三是统筹做好地方政府债券发行使用和风险防控工作。加强债务管理，将政府债务纳入预算并实行限额管理，严格规范举债程序。2020年争取政府债券资金51,300万元，其中：再融资债券3,500万元，新增专项债券47,800万元，支持重大项目建设。严格贯彻执行《关于防范化解融资平台公司到期存量政府债务风险的实施方案》，积极化解和有序置换政府存量债务，及时偿还到期债务。2020年全县共化解政府债务10,765万元，其中：一般债券还本3,900万元，融资还本6,480万元，国际金融组织贷款还本385万元。

3.提高政治站位，做好“六稳”工作，落实“六保”任务

（1）落实减税降费和疫情防控扶持政策。2020年共减免税费4,600万元。全面落实社会保险费减免缓政策，共减免社会保险费2,940万元。2020年为6户企业办理增值税留抵退税，共计2,600多万元；为小规模纳税人减免税567万元，636户次纳税人受益；对提供公共交通运输服务、生活服务，以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入免征增值税163万元。

（2）支持企业复工复产和稳岗就业。大力推进金融支持“稳企业保就业”工作。进一步加强政银企对接工作，支持金融投放贷款96,269万元，支持791家因疫情受困的企业和个体工商户，为企业资金周转提供有力支持。全面落实疫情期间行政事业单位房产对企业租赁减免政策，减免房租154万元；落实工业企业奖励资金404万元，电费补贴90万元；争取中央、自治区就业、稳岗、职业技能培训提升补助资金2,225万元；落实创业担保贷款贴息资金114万元，较好地缓解了企业资金周转压力。

（2）聚焦民生福祉，强化民生保障，促进社会和谐稳定

一是强化疫情防控经费保障力度。面对疫情防控的严峻态势，不断加大全县疫情防控经费投入力度，确保打赢疫情防控阻击战。2020年县财政共拨付疫情防控资金1,233万元（县本级支出500万元，上级专款支出733万元），切实保障我县防控所需经费。

二是优先发展教育事业。2020全县教育支出 54,350万元，在财力非常紧张的情况下，全力筹措资金，落实我县义务教育教师工资待遇不低于公务员水平。及时足额发放了乡镇补贴和边远津贴。按照小学600元/生·年、初中800元/生·年的标准足额落实义务教育阶段公用经费，确保了义务教育学校正常运转。加大县本级财政对高中教育和学前教育的投入，拨付高中公用经费 258万元，学前公用经费116万元。完善扶困助学机制，2020年共拨付资助资金4,160万元落实义务教育学校及高中阶段困难学生生活费补助政策。继续加大对教育基础建设的投入，切实改善办学条件，全年共拨付项目资金4,916万元。

三是筑牢社会保障体系。积极落实中央、自治区民生保障要求，推进民生实事工程，突出普惠性、公共性、可持续性，确保好事办好、实事办实。按照5%的幅度提高退休职工养老金，从2020年7月份起，60至64岁的城乡居民基础养老金标准由 116元/人·月提高到121元/人·月；65岁以上的标准由121元/人·月提高到126元/人·月。持续提高医疗保障水平，拨付城乡居民基本医疗保险15,622万元和城乡医疗救助1,833万元。提高基本公共卫生服务人均财政补助标准。拨付2020年基本公共卫生服务补助资金2,273万元，支持向居民免费提供健康教育、预防接种、重点人群健康管理等基本公共卫生服务。2020年，基本公共卫生服务经费人均财政补助标准由69元/人·年提高至74元/人·年。推进城乡低保标准一体化建设，将农村低保标准从年均4,404元提高到5,100元，拨付城乡低保、特困补助资金8,613万元，拨付困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴657万元。完善住房保障体系建设，拨付保障性安居工程建设资金4,574万元，帮助群众实现安居乐业。

四是支持文化体育与传媒支出全面发展。筹措资金1,096万元，重点支持文化体育与传媒事业的蓬勃发展，丰富了我县的群众文化体育活动与比赛，落实了文化惠民政策，积极保障公共文化服务所需资金，加速提升文化软实力。其中：支持融媒体中心建设145万元；支持村级公共服务中心建464万元；支持应急广播体系建设167万元；支持公共图书馆、美术馆、文化馆等公共文化设施免费开放100万元；筹措经费120万元，用于举办融安县龙舟大赛、钓鱼比赛等重大文化活动，以推动我县旅游文化产业加快发展，极大地便利和丰富了群众文化生活；投入资金100万元，用于足球场建设，推动全民健身、体育场所开放。

（4）优化财政支出结构，加大重点领域支持力度。推动重点项目建设，筹措资金22,400万元，用于工业项目，其中：融安·广西香杉生态工业产业园二期项目建设资金22,000万元；扶持融安县易瑞微新能源智能智造扶贫产业园项目建设资金400万元。筹措资金30,000万元，用于焦柳铁路怀化至柳州段电气化改造工程（融安县城段及浮石站）。筹措资金5,800万元，用于市政工程建设，其中：融安县东圩水厂至浮石镇水厂输水管道工程1,800万元，融安县城东圩水厂工程4,000万元。筹措资金8,980万元，主要用于公共卫生和重大疫情防控救治体系建设，其中：用于妇保院综合楼及发热门诊项目建设2,200万元，融安县中医医院医技综合楼及发热门诊项目建设800万元，融安县人民医院综合楼及传染病区建设项目4,538万元，融安县12个乡镇卫生院发热门诊及配套功能建设项目1,032万元，融安县疾病控制中心核酸检测实验室建设及设备采购项目365万元。

（5）坚持农业农村优先发展，加快争取农业农村各类项目资金支持。筹措资金4,497万元，用于推动融安县高标准农田建设；筹措资金142万元用于发放耕地地力保护补贴；筹措资金2,199万元用于大良镇古兰屯、长安镇大洲村大洲屯、雅瑶乡章口村古坡屯片区创建“美丽柳州”乡村建设综合示范村；筹措资金639万元用于农作物病虫害及动物疫病预防控制；筹措资金596万元用于实施农村饮水安全巩固提升工程；筹措粮食生产补贴资金151万元，用于提高粮食产量输出。

（6）推动乡村振兴发展，着力改善农村人居环境。筹措资金5,049万元，用于农村房屋高质量发展；筹措资金356万元，扶持村级集体经济试点项目15个，壮大一批农村发展的中坚力量；筹措资金678万元，用于农村人居环境基础设施建设；筹措资金46万元，用于村屯公共照明；筹措资金41万元，用于传统村落保护；筹措资金140万元，用于乡村风貌提升；筹措资金250万元，用于融安县扶贫移民集中安置小区路网工程新隘路项目支出。

（八）加强财政各项工作管理，提高财政管理水平

1.深化细化财政预算管理，努力实现更有效率的发展

一是继续完善一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算的有机衔接，统筹各项收入保障财政支出，集中财力优先安排“三保”和债务还本付息支出，确保财政平稳运行；二是坚持厉行节约，树立过紧日子思想，压减行政事业单位一般性及“三公”经费支出，进一步强化预算刚性约束，预算执行中一般不追加预算，也不出台增加当年支出的政策，各预算单位年度预算一经批复，应严格执行。三是继续开展预算绩效评价工作，强化绩效理念，将绩效管理贯穿于预算管理工作的全过程；四是按要求开展预决算公开工作。目前，全县87个预算部门中，除涉密部门外，已全部在政府门户网站专栏中进行了公开。

2.积极防范债务风险，强化债务管理

严格贯彻执行《关于防范化解融资平台公司到期存量政府债务风险的实施方案》，对新增举借债务进行全面清查，积极化解和有序置换政府存量债务，及时偿还到期债务。大力争取新增债券。进一步全面梳理项目资金需求，做好项目包装、文本编报、项目可研、环评等基础性工作，建立对上争资项目库，积极争取新增专项债券资金，全力支持我县重大项目建设发展。

3.实行国有资产报告制，强化国有资产管理

一是及时向人大报告2019年度全县行政事业单位国有资产管理情况；二是督促各单位按要求按月报送行政事业性国有资产管理工作情况；三是2020年5月对我县国有企业国有资产管理情况进行调研，并形成《融安县国有企业国有资产管理情况的报告》上报县人大并获通过；四是在全县行政事业单位开展国有资产清查核实工作，聘请第三方中介公司在全县行政事业单位（包括乡镇）开展资产清查核实工作。

4.扎实推进国库集中支付电子化改革

国库集中支付电子化以国库集中支付系统为基础，实现财政资金运行全流程网络化。在节省人力物力的同时，有效降低运行成本，提高了支付效率。通过对财政资金从预算分配到预算拨付全过程监控，加强了对财政资金安全监管，全面提升了财政国库管理水平。至2020年5月，已全面完成全县预算单位支付电子化改革任务，改革覆盖率达100%。

5.加强和完善政府采购工作

巩固扩大政府采购范围和规模，确保纳入集中采购目录的项目全部实行集中采购，做到“应采尽”。坚持“先预算，后采购，无手续不付款”的原则，不断改进管理方式，实现采购工作管理规范化和高效化。全年我县共完成财政集中采购预算21,278万元，实际成交20,558万元，节约资金719万元。实现了政府采购规模的扩大和效益的提高，为加强财政支出管理起到了积极的作用。

6.扎实推进财政投资评审工作

全年共完成评审项目178个。其中：预算167个，结算11个。送审金额达104,532万元，其中：预算95,600万元，结算 8,932万元。通过评审，核减不合理资金11,185万元，预算平均核减率为10.7%。扎实推进财政投资评审工作，提高资金使用效益，进一步节约财政投资资金。

7.加强财政稽查办案力度，强化财政监督

狠抓财政监督，严肃财经纪律。积极推行财政政务公开工作，自觉接受人大、政协委员和社会各界监督，增加财政工作透明度，打造阳光财政。制定和完善财政预算资金审批管理制度，县直单位银行账户管理办法、财政投资评审制度、财政扶贫资金管理办法等，强化财政管理制度保障。加大财政专项监督检查，组成专项检查组开展扶贫项目资金使用专项检查，共对获得2020年度扶贫产业补助资金3474.4 万元的14,328户贫困户开展实地抽查检查，完成抽查数占发放户数的34%，检查中未发现实地勘查与补助数量不一致、没有不进行公告公示、成活率低、虚报冒领等问题。同时按上级有关文件要求组织开展违规发放津补贴、违规报销差旅费等问题专项检查工作，要求全县各单位开展自查自纠，县财政局重点抽查18个单位。对检查中发现的问题，要求相关单位立即进行整改，现已全部整改完毕。

2020年我县财政运行总体平稳。这是县委正确领导结果，是县人大、县政协监督指导结果，是全县各部门充分理解和大力支持结果，同时我县财税干部也付出了艰辛的努力。但是，我们也清醒看到财政运行中存在的困难和挑战：一是财政收入总量较小，财政持续增收难度加大，财政刚性支出需求大“保工资、保运转、保基本民生”面临较大压力，收支平衡难度大;二是财政收入增长的新动能有待进一步培育壮大；三是支出结构还需进一步优化，资金使用绩效有待提高；四是一些部门重分配轻管理，花钱不问效，资金闲置浪费问题严重;财税改革还有不少硬骨头，改革举措落地见效需下更大功夫。我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。

二、融安县2021年预算草案

（一）2021预算编制的指导思想和基本原则

1.指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决执行中央、自治区及柳州市的决策部署和县委工作要求，坚持稳中求进工作总基调。2021年，全县仍将面临较多的增支减收因素，“三保”支出、还本付息等压力巨大，预计2021年财政收支矛盾更加突出，预算仍处于紧平衡的状态。加强和改进财政预算管理，调整优化支出结构，狠抓增收节支，树立勤俭节约、“过紧日子”的思想，从严控制“三公”经费和压缩一般性财政支出，不断提高财政资金使用效益，确保全年财政收支目标的实现。

2.基本原则：一是收入预算坚持实事求是、积极稳妥，与经济社会发展水平相适应，与宏观财政政策相衔接，压实财政收入任务；二是坚持统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、有保有压的原则安排支出预算;三是坚持保工资、保运转、保民生，确保财政收支平衡。

（二）全县组织公共财政收入预期目标

2021年全县组织财政收入103,400万元，同比增长66.5%(其中税收收入增长6.5%），其中：一般公共预算收入82,331万元，同比增长90.01%，上划自治区税收收入5,985万元，增长26.43%；上划中央税收收入15,084万元，增长7.44%。按部门划分：税务部门征收任务为39,700万元，增长6.5%；财政部门征收任务63,700万元，增长156.85%。（详见附表1）

（三）公共财政预算总收支

2021年财政总收入预算安排253,984万元，主要构成如下：一是公共财政预算收入安排82,331万元；二是上级补助收入141,366元（其中，返还性收入4,343万元,一般性转移支付收入132,730万元，专项转移支付收入4,293万元）；三是上年结余结转26,287万元；四是调入资金4,000万元。

财政总支出预算安排253,984万元，其中：一般公共财政预算支出251,358万元，上解支出2,626万元。（详见附表9）

（四）公共财政预算安排情况

1.2021年一般公共预算支出安排251,358万元，其中：一般公共预算服务支出18,657万元、国防支出181万元、公共安全支出7,746万元、教育支出44,531万元、科学技术支出77万元、文化旅游体育与传媒支出1,498万元、社会保障和就业支出47,516万元、卫生健康支出20,653万元、节能环保支出2,866万元、城乡社区支出2,528万元、农林水支出43,142万元、交通运输支出3,080万元、资源勘探信息等支出1,883万元、商业服务业等支出2,018万元、国土海洋气象等支出6,436万元、住房保障支出4,068万元、粮油物资储备支出334万元、灾害防治及应急管理支出3,098万元、预备费2,500万元、其他支出35,045万元、地方政府一般债券付息3,500万元。（详见附表10）

2.一般公共预算重点支出保障和主要项目安排情况

（1）支持保基本民生。安排保基本民生资金81,030万元，主要投向教育、社会保障、卫生、计划生育、居民就业、文体和科学技术、住房保障等方面。支持优先发展教育事业，巩固农村义务教育经费保障机制，落实免除城市义务教育学杂费政策、支持学前教育发展。全面深化医药卫生体制改革,推动完善计划生育服务政策落实。强化民生政策兜底，进一步完善社会救助体系，有效保障城乡困难群众基本生活。支持高校毕业生、农民工、退役军人、下岗转岗职工等重点群体就业创业。支持公共文化服务体系建设，全面推进图书馆和文化馆免费开放，实施文化信息资源共享、乡镇综合文化站等农村公共文化工程和非物质文化传承保护，支持农民体育健身工程、县级应急广播体系建设，科普培训和青少年科普素质竞赛。

（2）支持保机关事业单位运转。按照中央、自治区规定工资标准核定机关事业单位人员工资、合理安排机构运转经费，加强对人员工资、公务运转经费预算审核和执行监控，确保不留缺口、不出风险。2021年安排121,260万元，用于保工资保运转，其中：工资性支出115,867万元,公务运转支出5,393万元。

（3）支持打好三大攻坚战。安排资金14,351万元，继续加大脱贫攻坚支持力度，巩固脱贫攻坚成果，重点用于富民产业培育、村集体经济发展，补齐基础设施建设和公共服务弱项短板。安排资金2,908万元，支持生态环境保护建设。加强城乡污水垃圾处理，支持村容村貌提升、垃圾污水治理、土地整治等人居环境改善工程。主要用于重点流域水环境综合治理1,160万元，城乡垃圾清运、园林绿化、环卫设施843万元，整县推进土地整治重大工程965万元。安排资金4,062万元，偿还2021年到期债券本金及利息支出。安排资金12,413万元，积极消化隐性债务，切实化解和防范财政金融风险，更好地推动经济社会持续健康发展。

（4）支持实体经济发展。安排资金2,661万元，其中：1,110万元用于通过奖补政策支持工业、商业、服务业经济发展、1,551万元用于支持电子商务进农村。通过对实体经济支持，有利于助推县域企业发展壮大，增强财政自身造血功能。

（5）支持乡村振兴战略实施。安排资金18,500万元，落实农业保险政策，推进农村人居环境整治，推进农村饮水安全巩固提升，推动宜居乡村建设。提高农村基层组织保障能力，落实村干部基本报酬和村级组织办公经费最低保障标准。

（五）政府性基金预算（草案）

2021年全县基金预算总收入安排86,284万元，其中：国有土地使用权出让收入47,990万元，土地增减挂指标出售收入23,100万元，国有土地收益基金收入1,837万元，农业土地开发资金收入173万元，城市基础设施配套费收入800万元，污水处理费收入820万元，上级补助收入504万元，上年结余收入11,060万元。

基金预算支出安排82,284万元，其中，文化体育专传媒支出93万元， 社会保障和就业支出2,617万元， 城乡社区支出72,699万元；农林水支出3,819万元，其他支出631万元，债务付息及发行费支出2,425万元。

收支相抵结余4,000万元，调出资金4,000万元弥补一般公共预算财力，最终结余为0万元。（详见附表13、14）

（六）社会保险基金预算（草案）

2021年全县社会保险基金预算收入安排33,352万元，同比增长6%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入24,305万元、城乡居民基本养老保险基金收入9,047万元。2021年社会保险基金预算支出安排31,743万元，同比增长9%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出24,278万元、城乡居民基本养老保险基金支出7,466万元。

2021年社会保险基金当年结余1,609万元，年末滚存结余13,868万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金760万元、城乡居民基本养老保险基金13,108万元。（详见附表16）

（七）国有资本经营预算（草案）

全县国有资本经营预算总收入50万元，其中：国有资本经营预算转移支付补助收入27万元、上年结转23万元。

全县国有资本经营预算支出合计50万元，其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出42万元、其他国有资本经营预算支出8万元。收支相抵为0。（详见附表17）

（八）融安县2021年“三公”经费预算安排情况说明

2021年全县“三公”经费在预算安排上，落实中央、自治区、市和县厉行节约各项规定，努力降低行政运行成本，从严控制和压缩“三公”经费。全县“三公”经费预算在2008年基础上已连续多年压缩，下降幅度较大，为保障各部门正常工作需要，2021年，全县“三公”经费预算安排 1031.39万元，相比2020年1124.89万减少了93.5万元。其中：公务用车运行维护费及购置费安排 680.87万元，相比2020年753.02万元减少了72.15万元，公务接待费安排349.52万元相比2020年371.87万元减少了22.35万元，因公出国（境）经费未安排。 “三公”经费预算是“三公”经费支出的上限，各部门按照相关管理制度规定从严控制“三公”经费支出。

1.公务用车运行维护费及购置费。公务用车运行维护费是指单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务用车运行维护费安排 680.87万元，比2020年预算减少了72.15万元，原因是行政参公单位定额标准减少。

2.公务接待费。公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。2021年公务接待费安排 349.52万元，同比减少了22.35万元，原因是2021年预算定额标准降低。

3.因公出国（境）费。因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。因公出国境经费具有不确定性，未纳入年初预算。若各单位预算执行年度内，有上级部门组织的因公出国（境）费用发生，按照审批程序报批后，在本单位预算内经费中解决，为此，因公出国（境）费预算为0。

4. 按照上级部门关于厉行节约有关要求，我县认真履行财政监督管理职能，继续完善“三公”经费预算编制，从严控制和压缩“三公”经费支出，努力做好“三公”经费控制压缩工作。确保全县年度“三公”经费预算支出规模比上年只减不增。  

（九）完成2021年预算收支目标的工作措施

1.加强财源建设，全力做好财政增收工作

一是依法征收，确保应收尽收。努力培植财源，加强收入征管，支持税务机关依法征管，完善税收收入管理机制，突出重点、落实好财政对经济发展必要的资金投入，整合、引导企业、社会资本对县域内实体经济的投入，促进我县重点项目建设、旅游经济健康、快速发展。二是积极争取中央、自治区财政资金，充分发挥财政资金的杠杆作用，多渠道筹集资金，确保我县重点工程建设资金的及时到位，三是全面加强“三资”清理，盘活行政事业单位资产、资金、资源；用好用活土地储备资源，增加土地出让收益，打造新的收入增长点。四是统筹整合各项财政资金。推进项目资金、部门资金、财政存量资金、债券资金、转移支付资金的统筹使用，把有限的资金用在刀刃上，集中财力确保重点项目和各类重点民生支出。

2.加强财政支出管理，保障重点支出

牢固树立“过紧日子”的思想，严格预算执行，强化预算约束。以“保工资、保运转”为前提，优先安排民生支出，统筹兼顾各项社会事业发展；认真落实中央八项规定，压缩“三公” 经费及非急需、非刚性项目支出，降低行政运行成本。2021年“三公”经费和非急需、非刚性项目支出预算，分别在2020年预算基础上压减3%和10%。

3.继续加强规范债务管理，全力做好债务风险防范工作

一是完善全口径债务监测机制，加强债务资金管理，提高资金使用效益，促进良性可持续发展。加强债务评估，增强债务偿还能力，防止超出财政承受能力负债。二是坚持预防为主、预防和应急相结合，加强对政府性债务风险的监控，及时或定期排查风险隐患和实施风险评估。三是建立和完善规范的政府举债融资机制，健全政府债务风险预警、监管及应急处置机制，积极化解政府债务风险。四是在风险可控、财力可承担的前提下，积极向上争取地方政府新增债券，缓解本级财政压力。

2021年财政工作面临新的挑战，宏观经济下行压力持续，刚性支出进一步扩大，还本付息压力增加，财政增收更加困难，我们决心在县委的正确领导下，在县人大和县政协监督指导下，紧紧把握财政改革发展的新动向，进一步增强做好财政工作的主动性和创造性，为我县经济社会事业向高质量跨越式发展作出新的更大努力。

附表：1.融安县2020年财政收入完成情况和2021年财政收

入预算表

2.融安县2020年财政收支决算表

3.融安县2020年公共财政预算支出完成情况表

4.融安县2020年政府性基金收支决算总表

5.融安县2020年政府性基金决算支出明细表

6.融安县2020年国有资本经营收支总表

7.融安县2020年政府新增专项债券资金安排统计表

8.融安县2021年债务限额和余额情况表

9.融安县2021年财政收支预算总表（一般公共预算）

10.融安县2021年公共财政预算支出明细表

11.融安县2021年一般公共预算本级支出表

12.2021年政府经济科目功能表（一般公共预算）

13.融安县2021年政府性基金预算收支明细表

14.融安县2021年政府性基金预算支出明细表

15.融安县本级2021年政府性基金预算支出明细表

16.融安县2021年社会保险基金预算收支总表

17.融安县2021年国有资本经营预算收支总表

18.融安县本级2021年国有资本经营预算支出