各位代表：

受县人民政府委托，现将《融安县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算(草案)的报告》提请大会审议,并请列席会议的政协委员和其他同志提出意见。

2014年财政预算执行情况

2014年，在县委、县政府的正确领导下, 在县人大、县政协的监督下，我县财政部门在面对艰巨的工作任务中，坚持稳中求进的总基调，努力增收节支，扎实推进各项财政改革。坚持厉行节约，从严控制一般性支出。优化支出结构，全力保障经济社会领域重点支出，加强预算绩效管理，强化财政监督。预算执行总体平稳，为我县经济和社会科学发展提供了强有力的保障。

一、2014年一般公共预算执行情况

（一）财政收入完成情况

2014年全县财政收入39,588万元，完成年初预算的93.15%,同比增长2.53%，其中：地方公共财政预算收入23,576万元，完成年初预算的104.61%,同比增长12.19%；上划自治区收入4489万元，完成年初预算的74.97%,同比下降4.69%;上划中央收入11523万元；完成年初预算的82.46%,同比下降10.59%;

按征收部门划分，国税征收完成13662万元，同比下降10.27%；地税征收完成20646万元，同比增长9.11%；财政征收完成5280万元，同比增长18.25%（详见附表一）。

（二）财政总收入收支完成情况

2014年全县当年财政总收入143,542万元，其中：公共财政预算收入23,576万元；上级补助收入68,620万元；专项转移支付收入42,850万元;产油大县奖励110万元；结算补助2,439万元；地方发债转贷收入1,300万元；上年结余结转收入4,647万元。财政总支出138,956万元，其中：公共财政预算支出138,189万元（县级支出131009万元，对乡镇补助7180万元），上解支出767万元，年终结余4,586万元，结转下年专款4,389万元，净结余197万元。（详见附表二）

（三）县级财政支出完成情况

县级支出131009万元，其中：一般公共服务支出7328万元；国防支出165万元；公共安全支出6316万元；教育支出27765万元；科学技术支出1289万元；文化体育与传媒支出1123万元；社会保障和就业支出18064万元；医疗卫生与计划生育支出17395万元;节能环保支出4987万元；城乡社区支出5865万元；农林水支出25002万元；交通运输支出7358万元；资源勘探信息等支出898万元;商业服务业等支出906万元；国土海洋气象等支出1129万元；住房保障支出4961万元；粮油物资储备支出295万元;国债还本付息支出116万元;其他支出47万元。（详见附表三）

二、政府性基金预算执行情况

2014年全县政府性基金收入35933万元，其中：新型墙体材料专项基金收入300万元；地方教育附加收入355万元；育林基金收入909万元；地方水利建设基金收入198万元；残疾人就业保障金收入43万元；政府住房基金收入5万元；城市公用事业附加收入112万元；国有土地收益基金收入574万元；农业土地开发资金收入62万元；国有土地使用权出让收入11014万元；上级专项补助收入9070万元；上年结余收入13291万元。（详见附表四）

政府性基金支出35933万元，其中教育支出238万元；文化体育与传媒支出27万元；社会保障和就业支出1377万元；城乡社区支出21274万元；农林水支出2143万元；资源勘探信息等支出10万元；其他支出366万元。（详见附表五）

三、县本级法定支出执行情况

教育支出17499万元，比上年增长0.88%，科技支出1134万元，比上年增长6.98%，农业支出7586万元，比上年增长2.49%，三项增长均高于财政经常性收入增幅（2014年财政经常性收入增长为-0.74%）,切实做到依法理财。

四、2014年预算执行和财政工作的主要情况

（一）全力组织财政收入，财政实力进一步增强

坚持把财政收入作为中心工作来抓，密切关注财税政策调整，深入分析其对财政经济运行的影响，并适时提出应对措施，提高组织收入水平。积极应对持续加大的财政增收压力，主动配合税务部门加强对重点行业、重点项目、重点税源的分析和监管；努力培植新的税收增长点，全面提高综合治税管理水平，财政综合实力进一步增强。有效争取上级资金支持，2014年中央和省级财政共下达我县专项补助资金42850万元。积极争取地方政府债券分配额度，共取得政府债券转贷收入1300万元。

（二）有效发挥财政职能，促进经济结构调整

　　落实积极财政政策。发挥财政政策资金的导向作用，增强经济发展后劲。落实结构性减税政策，降低小微企业增值税和营业税起征点，稳步推进“营改增”试点。

支持实体经济发展。拨付各类中小企业扶持资金425万元，支持我县企业稳增长、节能降耗和技术改造，促进产业优化升级、增强内生动力。

加快现代服务业发展。完善促进金融业发展的各项举措，兑现金融机构涉农贷款增量奖励资金375万元。拨付755万元，加大在柳州新闻等重要媒体宣传融安力度，支持发展乡村旅游，成功举办第十六届融安县龙舟大赛，第五届融安金桔节。

增强科技创新活力。科技支出稳步增长，拨付172万元，用于科学技术普及。拨付资金990万元，支持科技重大项目、科技基础研究，鼓励产学研加速融合，促进科技成果转化。

（三）加大建设资金筹措，助推城市功能提升

　　支持基础设施建设。拨付431万元，用于长安北路、广场南路、实验中学道路硬化等市政维修。拨付144万元，加快实施航运社泵站涝闸土建工程。投入155万元，支持绕城公路、石门仙湖公路等公路建设。

　　推进生态城市建设。投入1374万元，推进县城街道清洁及整治，完成主干道绿地绿化建设。拨付1699万元，用于重点流域整治及饮用水源保护。

　　提升城市管理水平。拨付412万元，继续补贴公交、水上公交、出租车、农村客运等，支持公共交通优先发展。拨付1692万元，保障公共安全、社会综合治理经费，促进社会稳定和谐、智能交通建设，提高城市管理服务水平。

　　（四）民生支出保障有力，社会事业加快发展

　　促进教育优先发展。保障义务教育阶段免除学杂费，统一城乡义务教育阶段生均公用经费标准，对公办中等职业学校全日制在校生免学费。拨付13780万元，用于全县老师发放工资及实施中小学校安工程。大力支持学前教育，改扩建公办幼儿园。拨付3306万元用于普通教育支出，有效缓解入学压力。拨付162万元，支付职业教育、特殊教育、教师进修及干部教育。

提升社会保障能力。扩大社会保障制度覆盖面，实现城乡居民社会养老保险全覆盖，从土地出让收入中提取被征地农民养老保险金，切实保障被征地农民利益。提高城乡低保对象补助标准。继续落实保障性安居工程，拨付3709万元，推进危房改造、泗顶棚户区改造等社会保障房建设，加大改造力度。

　　深化医疗卫生体制改革。拨付10173万元，用于医疗保障支出，

稳步提高了基本医疗保障水平，新农合、基本公共卫生服务经费和城镇居民医保政府补助水平逐年提高。加大公立医院建设补助力度，提升县乡级医院诊疗条件。拨付2010万元，支持乡镇卫生院系统建设，完善基层卫生机构硬件设施，增加基层卫技人员经费补助，提升基层卫生机构服务水平。

　　支持文体事业和谐发展。加强重点文物和非物质文化遗产保护修复，拨付680万元，重点支持基层文化设施建设，保障公益性文化设施免费开放。继续开展乡镇综合文化站、农家书屋、农村电影、农村广播电视和无线覆盖工程。

　　（五）支农投入持续加大，新农村建设扎实推进

加大农村基础设施建设。投入8126万元，支持重大水利建设、小型病险水库除险加固、农村饮水安全工程。拨付495万元，用于提高防洪减灾能力。加强水土保持和土地开发整理，建设高标准基本农田，改善农业生产基础设施条件。投入300万元，用于农村各项基础设施建设。投入243万元，用于农村公路养护及维修。

　　推进农村环境整治。拨付797万元推进“清洁乡村 美丽广西”工作。开展农村家园清洁、垃圾清运和小流域综合治理等，改善村容村貌和环境质量，推进农村生态保护。增加“一事一议”财政奖补4148万元，推动乡村公益事业持续开展。

支持现代农业发展。充分发挥我县金桔优势，拨付717万元，发展我县金桔发展。拨付600万元，培育壮大农业龙头企业和特色产业，支持甘蔗、青蒿、滕茶等生产。拨付328万元，加大农业科技投入，鼓励参加各类农业展会，促进榕台农业合作交流。

（六）加强财政资金管理，保证财政资金运行安全

    政府性债务还款。上缴420万元，用于支付污水处理及征收手续费。拨付443万元偿还垃圾填埋场贷款利息。拨付604万元偿还民资局借款。政府性基金支出2384万元用于归还国开行贷款本息。全面清理现有财政对外借款，督促借款单位履行还款责任，清理国库暂存、暂付款项，对确实不能还款的单位，财政予以列支，其中包括东圩水厂第二水源改造、供水改造、体育中心建设、浮石工业园区借款共计3149万元。

　　（七）资金效益不断提高，财政管理取得新进展

　　提高预算管理水平。认真落实人大、审计对预算编制执行的审查意见，积极整改，不断提高预算管理水平，建立完整的政府预算体系。扩大预算绩效目标编制范围，试点预算执行过程绩效监控，推动项目单位开展绩效自评。扩大县本级部门预算公开范围，做好部门决算和“三公”经费公开前期准备工作，稳步推进财政信息公开。

　　加大对部门结余结转资金的清收力度，压缩财政结余结转资金规模，有效盘活存量资金。继续清理财政专户。深化国库集中支付改革，县本级公务卡制度试点取得新进展。开展清理和规范专项资金工作，提高资金使用效益。积极配合审计机构开展地方政府性债务审计，进一步夯实我县地方政府性债务，有效防范财政风险。

2015年财政预算（草案）

一、2015年预算安排重点

为进一步提高县直行政事业单位日常公用经费预算供给水平，缩小日常公用经费综合定额与单位实际支出需求的差距，建立健全科学的基本支出定额标准体系，经报县人民政府同意，从编制2015年县级部门预算起，对所有行政事业单位日常公用经费综合定额全面实行分类分档管理。同时从严控制和压缩“三公”经费、会议费和培训费等一般性支出，实行“零增长”编制。

二、一般公共预算收支安排情况

（一）财政收入预算情况

2015年全县组织财政收入预算安排45900万元，比上年增长15%。其中：公共财政预算收入27899万元，增长18.34％;上划自治区收入4970万元，增长10.72%；上划中央收入13031万元，增长13.09%。

按部门划分：国税部门征收任务为16600万元，增长9.79%；地税部门征收任务为22300万元，增长8.01%；财政部门征收任务为8600万元，增长62.88%。

增长幅度较高的原因是新增非税收入3114万元，主要包含：一是按文件要求2015年部分基金收入转列一般公共预算收入。我县共有地方教育附加收入、残疾人就业保障金收入、从地方土地出让收益计提的农田水利建设资金及教育资金收入、育林基金收入、地方水利建设基金收入等六项基金收入共计2364万元转列一般公共预算收入。二是2015年起，工商、质监、交警下划地方管理，新增罚没收入共计750万元。剔除新增收入，当年财政收入总计42786万元，同比增长8.08%（详见附表一）。

（二）财政总收支预算情况

2015年财政总收入预算安排122228万元，主要构成如下：1、公共财政预算收入安排27899万元；2、上级补助收入67798万元；3、专项转移支付收入21929万元；4、结算补助16万元；上年结余结转4586万元。

财政总支出预算安排122228万元，具体构成为：1、公共财政预算支出121698万元（县级支出114139万元，对乡政补助7559万元），2、上解支出530万元，努力实现当年财政收支平衡。（详见附表六）

（三）县本级公共预算支出安排

一般公共服务支出安排5282万元，与上年预算数相比（下同）下降10.32%；国防支出安排96万元,下降5.88%；公共安全支出安排4402万元,增长17.67%；教育支出安排19452万元,增长6.94%；科学技术支出安排1180万元,增长6.31%；文化体育与传媒支出安排672万元,增长16.26%；社会保障和就业支出安排15531万元,增长31.55%；医疗卫生与计划生育支出安排6512万元,增长66.68%；节能环保支出安排1239万元,增长77.25 %；城乡社区支出安排1348万元,下降23.32%；农林水支出安排4934万元,增长0.28%；交通运输支出安排1126万元,下降6.94%；资源勘探信息等支出安排328万元,下降28.54%;商业服务业等支出安排212万元，增长 23.98％；国土海洋气象等支出安排613万元，下降14.27％；住房保障支出安排1646万元，增长57.21％；粮油物资储备支出安排121万元,增长47.56%;预备费安排850万元，增长19.72％；国债还本付息支出安排166万元,下降62.27％;其他支出安排10545万元,增长79.86%。（详见附表七）

增减幅度较大的原因有：1、科目调整，如计划生育服务支出由一般公共服务支出调整至医疗卫生与计划生育支出；2、工商、质监、交警下划地方，增大支出，如公共安全支出；3、行政事业单位调资增资，五险一金增加，如社会保障和就业、住房保障支出、粮油物资储备支出；4、预留资金，如其他支出预留2015年行政事业单位在职人员增资部分。

三、政府性基金预算安排情况

2015年全县基金预算收入安排40798万元，其中：新墙体材料专项收入100万元；政府住房基金收入5万元；城市公用事业附加收入95万元；国有土地收益基金收入1500万元；农业土地开发资金收入100万元；国有土地使用权出让收入28500万元；上年结余收入10498万元。

基金预算支出安排40798万元，其中：文化体育与传媒支出19万元；城乡社区支出30772万元；农林水支出1298万；资源勘探信息等支出26万元；年终结余8683万元。（详见附表七）

四、县本级县本级法定支出预算安排情况

依法确保财政对教育、科技、农业的投入（为全口径支出，包含县、乡支出）,2015年全县财政预算安排对教育（19452万元）、科技（1180万元）、农业（6952万元）的投入分别比上年预算增长6.95%、6.31%、7.61%,均高于经常性财政收入增长（2015年财政经常性增长为5.44%）。

五、2015年财政工作目标及采取的措施

为确保完成以上目标任务，财政部门将重点抓好以下工作：　

（一）确保工资正常发放和机关的正常运转

从2015年起我县实行公用经费综合定额管理，按照“分项测算，总额包干，调剂使用”的原则安排和使用公用经费，但不能调剂用作“三公”经费。安排全县职工住房公积金财政缴纳部分1459万元，预留2015年工资改革资金5400万元，2014年全县绩效考评资金1200万元。

（二）支持经济结构调整，提高财政收入质量

加快经济结构调整是提高经济增长和财政收入质量的重要途径。一是增加政府投资，继续保持适度政府投资规模，筹资544万元，加快推进工业园区基础设施建设，如浮石工业园区、香彬生态产业园、红卫园区、城南农贸市场建设等重大项目，完善开放硬环境。安排1071万元，完善中心道路改造，例如安泰路改造、红卫片区主、支路道路建设。安排372万元，对城市公共设施、环境卫生进行维护，进一步改善城市面貌。二是支持环境保护与治理，加快推进生态文明建设，努力建设美丽融安。安排136万元，支持城市空气质量、重点流域综合整治、水源地保护和环境执法监测体系建设。

（三）支持农村建设，促进城乡一体化发展

充分发挥财政资金与政策保障在推进新型城镇化建设中重要作用。一是安排400万元，全力推进城乡基础设施建设，加大城镇化建设步伐，为我县经济快速发展提供新的动力。二是安排7559万元对乡镇财政补助，进一步缓解基层财政困难，提高基本公共服务水平。三是推进“美丽乡村”建设。四是加快农业产业化发展。加大农业综合开发的投入，加快农田改造、土地整理和水利建设，推进农业产业化上水平、出特色。安排2000万元专项资金，用于扶持农业生产、金桔发展，支持建设现代农业示范点。

（四）优化财政支出结构，着力保障和改善民生

保障和改善民生是政府各项工作的根本出发点和落脚点。坚持公共财政的取向，着力保障和改善民生。2015年民生领域预算安排48918万元，占县本级公共财政预算支出的比重达64.15％。一是推动教育事业加快发展。继续加大教育事业投入。安排19452亿元，支持免除中等职业学校学生学费，扩大教育资助范围；支持职业教育、高等教育、特殊教育、老年教育全面协调发展。二是完善社会保障体系建设。安排15531万元，构建覆盖城乡全体居民的保障体系，提高城乡居民社会基础养老保险，完善以低保制度为核心的社会救助体系。三是深化医疗卫生体制改革。安排6512万元，支持加快公立医院改革，实施新一轮基层医疗机构设备标准化配置，完善基本公共卫生服务经费保障机制。提高新型农村合作医疗和城镇居民医疗保险政府补助。五是推动文体事业发展。加大文体投入，安排672万元，支持加快公共文化体系建设。六是安排4402万元，加强社会治安管理。安排784万元继续加大公共交通、路政、运输管理的投入。七是安排配套资金1565万元确保农田水利建设，如小II型水库除险加固工程、小型农田水利建设重点县、2015年饮水安全工程。

（五）深化财税体制改革，着力激发发展动力

改革是发展进步的活力之源。财税改革是基础和支撑，也是突破口和先行军，更是激发市场活力的重要途径。要全面深化财税改革，加快构建有利于科学发展的财税体制、运行机制和管理制度。一是推进税收制度改革。深入研究财税体制改革方案，推进“营改增”扩围，及时跟进落实消费税、资源税、房产税等税收改革政策，努力培育地方支柱税源。二是完善政府预算体系。推进全口径预算管理，进一步健全由公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算组成的政府预算体系。继续深化部门预算改革，加大对部门和财政结余结转资金清理力度，努力盘活财政存量资金。三是推进财政信息公开。依法推进财政预决算信息和财政政务信息公开，规范公开的内容、方式和时限，主动接受人大和社会监督。积极推进“三公”经费全部公开。

（六）强化财政科学管理，提升财政运行绩效

推进财政科学管理，构建科学规范的财政管理制度体系，是提升财政绩效的基础，也是有效加强财政管理的重要途径。一是加强预算编制管理。进一步规范预算编制程序，细化预算编制内容，加强项目库建设，加快预算执行进度，建立健全预算编制与预算执行、结余结转资金管理和行政事业单位资金管理有机结合的制度。二是完善国库管理制度。推进国库集中支付制度相关配套改革，建立动态监控管理机制。全面推行公务卡结算制度，逐步提高公务卡结算量。清理规范财政专户和预算单位账户。三是加强预算绩效管理。进一步推进预算绩效管理，完善绩效指标考核体系，逐步建立绩效目标设定、绩效监控、绩效评价及结果运用相结合的预算管理机制。四是规范地方政府性债务管理。坚决制止违法担保承诺或违规融资行为，做好债务数据统计工作，按照“分级负责，归口管理”的原则，规范融资举债行为，将地方政府性债务纳入预算管理，建立地方政府性债务规模管理和风险预警机制，有效防范财政风险。五是努力抓好增收节支工作。切实加大财政收入组织力度，提高对经济运行与财政增收的预研预判能力，积极培植壮大优质税源，支持税务部门强化税收征管，做到依法征收、应收尽收。同时，认真贯彻落实中央八项规定精神，牢固树立过紧日子的思想，从严控制“三公”经费等一般性支出，建立健全厉行节约反对浪费的长效机制。

    各位代表，2015年财政工作与改革任务艰巨，意义重大，我们将在县委的正确领导下，自觉接受人大、政协的监督与指导，进一步开拓创新，克难攻坚，继续发挥财政职能作用，深化财政体制改革，完善财政政策，为推进我县经济社会全面发展作出积极贡献，也恳请各位人大代表、政协委员一如既往地给予指导和支持！