2021年，面对国内外严峻的经济形势和我县收支矛盾日益突出的巨大压力，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央经济工作会议和财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，调整优化支出结构，切实保障改善民生，强化财政管理职能，扎实做好“六稳”“六保”工作，财政运行基本平稳。

一、2021年预算执行情况

（一）组织财政收入完成情况

2021年，全县组织财政收入完成59,711万元，为预算数的57.75%，为调整预算数的101.35%，比上年完成数下降3.85%（以下简称“比上年完成数”简称“同比”）。其中：一般公共预算收入完成36,196万元，完成预算数的43.96%，为调整预算数的100.92%，同比减少7,133万元,下降16.46%。组织税收收入完成42,331万元，同比增长15.60%。2021年组织财政收入下降的主要原因是受当年旱改水指标生产进度影响及产出指标短期内无法落实买家，导致旱改水指标收入无法实现交易。（详见附件1）

从组织财政收入部门来看，税务部门组织收入43,137万元，为年初预算数的108.66%，为调整预算数的103.36%，同比增长15.64%；财政部门组织收入16,574万元，为年初预算数的26.02%，为调整预算数的96.47%，同比下降33.17%。（详见附件1）

（二）一般公共预算执行情况

全县公共预算总收入275,164万元。其中：一般公共预算收入36,196万元，上级补助收入200,719万元，上年结转收入27,815万元，一般债券转贷收入10,434万元。（详见附件2）

全县一般公共预算支出252,039万元，上解支出8,199万元，债务还本支出5,131万元，结转下年支出9,795万元。(详见附件2)

1．全县一般公共预算收入完成36,196万元，下降16.46%。其中：税收收入完成18,816万元，增长5.44%；非税收入完成17,380万元，下降31.8%。下降的主要原因是受当年旱改水指标生产进度影响及产出指标短期内无法落实买家，导致旱改水指标收入无法实现交易。剔除一次性收入因素，我县一般公共预算收入为28,096万元，非税收入为9,280万元，非税收入占一般公共预算收入的比例为33.03%，与上年同口径相比，非税收入占比下降0.07%。

2．全县一般公共预算支出252,039万元，为完成预算数的100.27%，下降18.37%，支出下降的主要原因：一是上级补助专款收入同比减少56,715万元；二是2021年发放奖励绩效支出比2020年减少。其中：一般公共服务支出19,478万元，同比下降8.27%；国防支出307万元，同比增长15.85%，主要原因是征兵经费支出增加；公共安全8,124万元，同比增长2.69%,主要原因是增加智慧融安视频云项目建设；教育支出48,129万元，同比下降11.44%；科学技术支出71万元，同比下降34.26%；文化旅游体育与传媒支出1,449万元,同比下降64.21%；社会保障和就业支出41,327万元，同比下降16.12%；卫生健康支出21,450万元，同比下降39.25%；节能环保支出1,140万元，同比下降83%；城乡社区支出16,663万元，同比增长375.54%，主要原因是从政府基金调整增加支出；农林水支出66,198万元，同比下降23.8%；交通运输支出9,242万元，同比下降18.56%；资源勘探信息等支出1,436万元，同比下降10.42%；商业服务业支出862万元，同比下降55.66%；金融支出1,479万元；自然资源海洋气象等支出2,847万元，同比下降16.95%；住房保障支出6,167万元，同比下降54.04%；灾害防治及应急管理支出2,068万元，同比下降27.26%；地方债务付息3,426万元，同比下降0.78%；债务发行费11万元，同比增长175%。（详见附件3）

3．预备费执行情况。2021年我县安排预备费2,500万元，经县第十八届人大常委会第三次会议批准用于增人增支、乡村振兴及重点领域支出，列入相关科目。

（三）政府性基金预算执行情况

全县政府性基金预算总收入57,597万元(其中：国有土地使用权出让收入21,862万元，国有土地收益基金收入1,151万元，城市基础设施配套费收入1,759万元，污水处理费收入864万元，农业土地开发资金收入94万元，专项债券对应项目专项收入1,842万元，上级补助收入4,494万元，上年结余收入10,531万元，专项债券转贷收入15,000万元），同比下降59.02%,下降的主要原因：一是由于房地产市场低迷，大宗土地无法交易，土地出让收入减少41,335万元；二是上级补助专款收入减少10,933万元；三是本年获得专项债券收入减少32,800万元。(详见附件4）

全县政府性基金支出48,398万元，下降56.79%，下降的主要原因是政府性基金以收定支，由于土地出让收入、上级补助收入及专项债券收入减少，导致支出减少。其中：文化体育与传媒支出1万元，社会保障和就业支出1,450万元，城乡社区支出27,685万元，农林水支出1,508万元，其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出15,000万元，彩票公益金支出492万元，债务付息支出2,240万元，债务发行费支出22万元。收支相抵，年终结余9,199万元，结转下年9,199万元，为上级专款结转。（详见附件4、附件5）

（四）国有资本经营预算执行情况

全县国有资本经营预算总收入69万元（其中：国有资本经营预算转移支付补助收入65万元，其他国有资本经营预算企业利润收入4万元），上年结余收入22万元。

全县国有资本经营支出2万元，收支相抵，年终结余89万元,为上级专款结转。（详见附件6）

（五）社会保险基金预算执行情况

全县社会保险基金收入31,846万元，为年初预算的95.49%，同比下降4.51%。其中：机关事业单位退休人员基本养老保险基金收入22,669万元，城乡居民基本养老保险基金收入9,177万元。(详见附件13)

全县社会保险基金支出30,596万元，为年初预算的96.39%，同比下降3.61%。其中：机关事业单位退休人员基本养老保险基金支出23,080万元，城乡居民基本养老保险基金支出7,516万元。(详见附件13)

收支相抵，全县社会保险基金本年结余1,250万元，滚存结余15,927万元，其中：机关事业单位退休人员基本养老保险基金1,881万元，城乡居民基本养老保险基金14,046万元。

（六）地方政府债券使用和管理情况

2021年末我县债务限额175,100万元,其中:一般债务限额99,700万元,专项债务余额75,400万元。2021年末我县债务余额171,677万元,其中:一般债务余额97,367万元,专项债务余额74,310万元，未突破自治区核定我县政府债务限额。(详见附件8）

2021年，已获得自治区代发行地方政府债券资金25,434万元，其中：一般债券资金10,434万元（含再融资债券资金4,618万元），专项债券资金15,000万元。债券资金使用已列相关科目支出（详见附件7）。

各位代表，以上报告的2021年预算执行数均为快报数，具体执行情况详见附件1—附件14，最终执行结果以决算数为准。

二、2021年财政主要工作

（一）组织财政收入忧中有喜。一是全县组织财政收入压力大。2021年因房地产市场疲软，旱改水指标出售收入、土地增减挂收入及国有土地使用权出让收入无法实现，导致全县组织财政收入与年初预期目标有较大差距；二是我县财税部门强化联动作用，加大税收征管力度，确保应收尽收，颗粒归仓。反映宏观经济景气程度的税收收入增长幅度较大，同比增长15.6%，表明我县经济运行整体保持稳中向好的态势。

（二）主动争取资金，支持经济社会高质量发展。紧盯国家自治区政策导向，千方百计争取各类资金支持经济社会高质量发展。一是积极争取财力性转移支付资金85,577万元，保障了基本民生政策落实、人员工资发放和机关事业单位正常运转。二是大力争取中央和区级专项资金。紧紧围绕巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、现代农业发展、生态产业发展、城乡基础设施建设等领域，争取到位上级专项转移支付和地方政府债券资金140,576万元，保障了全县确定的重点工程、重大项目资金需求。

（三）持续推进民生事业发展。一是优先发展教育事业。统筹安排资金48,129万元，主要用于改善幼儿园及中、小学办学条件，确保义务教育阶段困难学生生活补助、营养改善计划、普通高中免学费助学金、乡村教师生活补助、特殊教育补助等政策落实到位，学前教育“入园难”问题得到有效缓解，教育均衡发展水平明显提高。二是着力提升医疗服务水平。筹集资金21,450万元，全面落实基本药物制度改革、基本公共卫生服务等补助政策，用于支持医疗救助、疫情防控、公立医院改革，医疗服务水平显著提升。三是社会保障政策落实到位。统筹资金41,327万元，全面保障高校毕业生、返乡农民工、城镇登记失业人员等创业补贴、退役军人安置、临时救助、城乡特殊群体关爱等补助政策的落实。参保人员保险待遇按时足额发放，部分退役士兵养老保险接续完成，城乡低保补助标准按政策落实到位。

（四）全力支持重大项目建设。一是筹集资金2,490万元，用于支持老旧小区改造等保障性安居工程建设。二是全力支持重大交通建设。筹集资金11,025万元，加快推进桂林至柳城、三坡至古板、长安至大坡、东起至湖洞出口、焦柳铁路线改等工程建设。三是筹集资金5,214万元，大力推进融安县城东圩水厂至浮石镇水厂输水工程。四是筹集资金10,000万元，用于支持人民医院内外科综合楼建设。五是筹集资金2,066万元，支持广西香杉生态工业产业园二期项目建设。

（五）全面推进农业农村发展。一是大力推动乡村振兴战略。筹集资金30,194万元，持续巩固脱贫攻坚成果，推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。二是大力推进产业发展项目建设。筹集资金1,948万元重点支持融安金桔、糖料蔗、中药材、奶牛养殖等特色农业产业发展。三是大力支持美丽乡村建设。安排资金8,365万元，用于支持城乡风貌提升、危房改造、村屯亮化、农村道路及水利工程等基础设施建设。四是安排资金630万元用于农村生活垃圾清扫清运等项目，农村人居环境得到进一步改善。五是确保村级组织正常运转。安排资金5,238万元，用于村级组织运转、村支“两委”换届选举，为乡村振兴固本强基。

（六）重大风险防范成效明显。一是“三保”支出保障有力。2021年我县“三保”支出175,801万元，其中：保工资65,242万元，保运转4,277万元，保基本民生106,282万元，兜实兜牢“三保”底线。二是债务风险管控有方。按时足额偿还政府债务本息，2021年共偿还政府债务本金5,131万元，利息5,666万元。严格控制新增政府债务，全县政府债务风险总体可控。三是运行风险防范有效。加强库款动态监测分析，严控资金支付风险，着力强化库款保障水平；严控新增对外借款，本年无新增对外借款。

（七）财政管理水平持续提升。一是持续开展财政监督检查。重点实施预决算信息公开、直达资金、单位财务管理、会计质量信息等检查，促进财政资金规范安全运行。二是扎实开展单位账户清理，盘活财政存量资金5,300万元。三是充分发挥财政投资评审的过滤器作用，全县完成评审项目228项，核减20,782万元，核减率达11.69％。四是进一步规范政府采购和国有资产管理。优化政府采购审批流程，加快政府采购管理交易平台建设，政府采购监管效率不断提高。积极推进行政事业性资产配置标准化体系建设，规范资产管理，落实向人大常委会报告国有资产管理情况制度，资产管理水平和使用效益进一步提高。五是稳步推进预算管理改革。2021年9月，预算管理一体化系统正式上线运行；10月，采用新系统编制2022年预算；系统上线运行提升了预算管理规范化、标准化和自动化水平。

各位代表，以上成绩的取得得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的有力监督，得益于全县各级各部门的共同努力。同时，我们也清醒地认识到，财政工作还存在不少困难和问题。一是财政收支矛盾异常突出，财政收入总量小，财源基础仍较薄弱，财政增收困难，刚性支出持续增加；二是预算绩效管理亟需加强，推进财政治理体系和治理能力现代化建设任重道远。对此，我们将高度重视，深入剖析原因，采取有效措施，着力加以解决。

三、融安县2022年预算草案

（一）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，落实积极的财政政策要求，推动全县经济高质量发展；强化零基预算理念，大力优化支出结构，勤俭节约，把有限的资金用在刀刃上；进一步深化预算管理改革，加强财政资源统筹，保基本、守底线，集中财力办大事，提升重大政策落实、重大项目保障能力；加强地方政府债务管理，积极防范化解地方债务风险，促进经济社会持续健康发展，为我县经济建设提供财力支持。

（二）基本原则

1．依法依规，全面统筹。预算编制要符合《中华人民共和国预算法》及实施条例和国家有关法律法规的要求，保持与国民经济和社会发展规划相一致；收入与支出全部纳入预算，统筹一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、财政专户管理资金、单位资金等各类预算收入来源，合理安排支出预算。

2．合理预计，突出重点。认真测算收支，力求科学合理，各项收入预算要与经济发展水平相适应，各项支出预算要与经济发展相协调，与财力状况相匹配。优先“三保”支出，“三保”之外要尽力而为，量力而行；不折不扣落实“过紧日子”要求，勤俭办事，严控一般性支出；集中财力办大事，保障重大工程、重大项目、重大产业实施。

（三）公共财政预算（草案）

1．全县公共财政收入预期目标

2022年全县组织财政收入预期目标92,553万元，同比增长55%，其中：一般公共预算收入68,381万元，同比增长88.92%（含一次性收入因素）。全县组织税收收入43,263万元，同比增长2.20%，非税收入49,290万元，同比增长183.60%,非税收入占一般公共预算收入比重为72.08%。剔除一次性收入因素，非税收入占比为32.73%，比上年下降0.3个百分点。全县组织财政收入增幅较大及非税收入占比过高，主要原因是旱改水指标出售收入增加。（详见附件1）

按部门划分：税务部门征收任务为44,063万元，增长2.15%；财政部门征收任务48,490万元，增长192.57%。

2．公共财政总收支

2022年财政总收入预算安排237,549万元，主要构成如下：一是公共财政预算收入安排68,381万元；二是上级补助收入153,113元（其中，返还性收入4,338万元,一般性转移支付收入141,795万元，专项转移支付收入6,980万元）；三是上年结余结转9,795万元;四是调入资金6,260万元。

3．公共财政预算总支出安排情况

公共财政预算总支出安排237,549万元，其中:一般公共财政预算支出232,644万元，上解支出3,153万元，债务还本1,752万元。（详见附件9）

2022年一般公共预算支出安排232,644万元，其中：一般公共预算服务支出16,188万元，国防支出286万元，公共安全支出6,362万元，教育支出46,364万元，科学技术支出111万元，文化旅游体育与传媒支出1,384万元，社会保障和就业支出45,878万元，卫生健康支出16,570万元，节能环保支出2,700万元，城乡社区支出1,731万元，农林水支出55,223万元，交通运输支出1,013万元，资源勘探信息等支出1,183万元，商业服务业等支出101万元，国土海洋气象等支出2,205万元，住房保障支出3,919万元，粮油物资储备支出961万元，灾害防治及应急管理支出2,178万元，预备费1,900万元，其他支出22,682万元，金融支出20万元，地方政府一般债券付息3,684万元，债券发行费1万元。（详见附件10）

4．“三保”支出预算安排

“三保”支出预算安排168,259万元，占一般公共预算支出的72.32%，其中：保工资支出66,095万元，占一般公共预算支出的28.41%；保运转支出4,248万元，占一般公共预算支出的1.83%；保基本民生支出97,916万元，占一般公共预算支出的42.09%。

（四）政府性基金预算（草案）

2022年全县基金预算总收入安排49,890万元，其中：国有土地使用权出让收入36,776万元（其中：土地出让收入23,706万元，土地增减挂指标出售收入13,070万元），国有土地收益基金收入1,250万元，农业土地开发资金收入44万元，城市基础设施配套费收入800万元，污水处理费1,000万元，上级补助收入821万元，上年结余收入9,199万元。

基金预算支出安排43,630万元，其中:文化体育与传媒支出100万元，社会保障和就业支出2,158万元，城乡社区支出38,240万元，农林水支出2,542万元，其他支出590万元。

收支相抵结余6,260万元，调出资金6,260万元弥补一般公共预算财力，最终结余为0万元。（详见附件11、附件12）

（五）社会保险基金预算（草案）

2022年全县社会保险基金预算收入安排35,695万元，同比增长12.09%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入25,476万元，城乡居民基本养老保险基金收入10,219万元。2022年社会保险基金预算支出安排33,590万元，同比增长9.79%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出25,417万元，城乡居民基本养老保险基金支出8,173万元。

2022年社会保险基金当年预算结余2,105万元，年末滚存结余18,033万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金1,940万元，城乡居民基本养老保险基金16,093万元。(详见附件13）

（六）国有资本预算（草案）

  全县国有资本经营预算总收入89万元，其中：国有资本经营预算转移支付补助收入0万元，上年结转89万元。

  全县国有资本经营预算支出合计89万元，其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出77万元，其他国有资本经营预算支出12万元。收支相抵为0。（详见附件14）

（七）完成2022年预算收支目标的主要工作措施

1．严格财政收支管理，提高财政运行质量。加强财税收入征管，力争全口径税收收入同比增长5%以上。加快旱改水指标生产进度，并对已验收入库旱改水指标、增减挂指标及存量土地加快落实销售渠道实现收入入库，确保预期目标完成。认真落实财政预算管理体制改革政策，做好财政收支分析研判工作，按照过“紧日子”要求，继续从严控制一般性支出，力争一般性支出比2021年下降10%。切实加强财政收支管理，优化支出结构，优先保障“三保”支出，坚持量力而行，尽力而为，聚焦创业就业、教科文卫、社会保障、医疗卫生等民生政策的投入，以增进民生福祉，提升幸福指数。全力保障重大民生项目和民生工程建设，做好民生实事好事，充分体现财政资金的“温暖”和“强度”，让广大群众共享改革成果。加大财政预算拨款、结转结余资金和单位资金统筹力度，定期收回盘活存量资金用于弥补收支缺口，确保财政年度收支平衡。

2．加大财源培植力度，助力发展提质增效。大力实施财源建设，坚持工业优先，持续深入推进工业高质量发展三年攻坚行动计划，力争完成重点产业税收提升，骨干税源企业培育。拟安排项目前期工作经费1000万元，用于项目前期工作开展。力争向上争资工作得到新突破，积极争取专项债券资金，用于工业园区标准化厂房和园区基础设施建设。严格落实税费政策，做到应收尽收、应减尽减，进一步激发市场主体活力，促进实体经济转型、新兴行业发展，实现财税收入持续平稳增长。

3．深化财政改革创新，夯实预算执行基础。健全预算管理制度，深化预算管理一体化改革，探索支出标准体系建设；深化财政国库管理改革，严格暂付款管理，原则上每月库款保障系数不低于0.1倍，达到自治区安全底线水平。加强政府债务管理，加强财力统筹，落实年度化解债务计划，降低债务风险，在风险可控、财力可承担的前提下，积极向上争取地方政府新增债券，缓解本级财政压力。强化预算绩效管理，积极推进单位整体绩效评价，规范评价主体范围，强化财政部门、预算部门绩效评价主体功能、逐步建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。主动向人大报告国有资产、政府债务管理等重大改革工作。

各位代表，2022年财政工作面临新的挑战，宏观经济下行压力持续加大，刚性支出进一步扩大，还本付息压力增加，财政增收更加困难，我们决心在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，紧紧把握财政改革发展的新动向，进一步增强做好财政工作的主动性和创造性，为我县经济社会事业向高质量跨越式发展作出更大的贡献。

附件：1．融安县2021年财政收入完成情况和2022年财政收入预算表

      2．融安县2021年财政收支决算表

      3．融安县2021年公共财政预算支出完成情况表

      4．融安县2021年政府性基金收支决算总表

      5．融安县2021年政府性基金决算支出明细表

      6．融安县2021年国有资本经营收支总表

      7．融安县2021年政府新增债券资金安排使用表

      8．融安县2021年债务限额和余额情况表

      9．融安县2022年财政收支预算总表

     10．融安县2022年公共财政预算支出情况表

     11．融安县2022年政府性基金预算收支明细表

     12．融安县2022年政府性基金预算支出明细表

     13．融安县2022年社会保险基金预算总表

     14. 融安县2022年国有资本经营预算收支总表

     15. 融安县2022年部门预算支出经济分类预算表

     16. 融安县2022年政府预算支出经济分类预算表