融安县2022年财政预算

执行情况和2023年预算草案报告

—2023年1月9日在融安县第十八届人民代表大会第三次会议上

融安县财政局党组书记、局长  莫小量

各位代表：

受县人民政府的委托，我向大会报告融安县2022年财政预算执行情况和2023年预算草案，请予以审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

      一、2022年预算执行情况

（一）一般公共预算收入完成情况

2022年一般公共预算收入完成32,109万元，完成预算数的46.96%，为调整预算数的98.19%，同比下降11.29%。其中：税收收入完成16,627万元，完成预算数87.09%，为调整预算数的94.47%，同比下降11.63%；非税收入完成15,482万元,完成年初预算31.41%，为调整预算数的102.53%，同比下降10.92%。非税收入占一般公共预算收入比重48.22%。2022年一般公共预算收入下降的主要原因为：一定时期内宏观经济运行受疫情冲击明显，与土地相关的非税收入均大幅减收，旱改水指标收入短收34,885万元。（详见附件1）

（二）一般公共预算总收支执行情况

1．2022年全县一般公共预算总收入完成278,212万元，完成年初预算117.12%，同比增长0.9%。其中：一般公共预算收入32,109万元；上级补助收入207,858万元；上年结转收入9,848万元；一般债券转贷收入25,855万元；调入资金2,211万元，动用预算稳定调节基金331万元。（详见附件2）

2．2022年全县一般公共预算总支出246,715万元，完成年初预算103.86%,同比下降7.09%。其中：一般公共预算支出225,362万元，为年初预算96.87%，同比下降10.58%；上解支出8,377万元；债务还本支出12,976万元。一般公共预算支出下降主要原因为：受收入缺口和库款资金调度困难影响，很多刚性支出无法保障。(详见附件2、附件3)

结转下年支出31,497万元。

3．预备费执行情况。2022年我县年初预算安排预备费1,900万元，其中：疫情防控353万元；2022年特殊人员参保缴费补助824万元；机关事业单位政策性增资723万元。

（三）政府性基金预算执行情况

2022年全县政府性基金预算总收入完成46,609万元，同比下降18.21%。其中：国有土地使用权出让收入6,007万元；城市基础设施配套费收入314万元；污水处理费收入698万元；其他政府性基金专项债务对应项目专项收入2,695万元；上级补助收入3,727万元；上年结余收入6,568万元；专项债券转贷收入26,600万元。下降的主要原因：由于房地产市场低迷，大宗土地无法交易，土地出让收入减少15,855万元。（详见附件4）

2022年全县政府性基金支出25,686万元，下降46.93%。其中：文化体育与传媒支出1万元；社会保障和就业支出367万元；城乡社区支出5,310万元；农林水支出496万元；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出16,210万元；彩票公益金支出170万元；债务付息支出3,114万元；债务发行费用支出18万元。下降的主要原因为:一是政府性基金以收定支，由于土地出让收入减少导致支出减少；二是库款资金调度困难，专项债券支出无法按预期完成。收支相抵，年终结余20,923万元，调出资金2,203万元，结转下年18,720万元，为上级专款结转。（详见附件4、附件5）

（四）国有资本经营预算执行情况

2022年全县国有资本经营预算总收入完成161万元，其中：国有资本经营预算转移支付补助收入68万元，其他国有资本经营预算企业利润收入4万元，上年结余收入89万元。

2022年全县国有资本经营支出3万元，调出资金8万元，收支相抵，年终结余150万元,为上级专款结转。（详见附件6）

（五）社会保险基金预算执行情况

2022年全县社会保险基金收入34,860万元，为年初预算的97.66%，同比增长7.45%。其中：机关事业单位退休人员基本养老保险基金收入24,468万元；城乡居民基本养老保险基金收入10,392万元。（详见附件6）

2022年全县社会保险基金支出32,086万元，为年初预算的95.52%，同比增长4.87%。其中：机关事业单位退休人员基本养老保险基金支出24,190万元，城乡居民基本养老保险基金支出7,896万元。（详见附件13）

收支相抵，2022年全县社会保险基金本年结余2,775万元，年末滚存结余19,299万元，其中：机关事业单位退休人员基本养老保险基金年末滚存结余2,159万元，城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余17,140万元。（详见附件13）

（六）地方政府债券使用和管理情况

1．2022年融安县政府债务余额

自治区人民政府核定我县2022年政府新增债务限额目前尚未下达。根据自治区人民政府2022年下达应由我县偿还一般债券及专项债券收入情况，2022年末政府债务余额为205,207万元（其中：一般债务余额104,297万元，专项债务余额100,910万元）。（详见附件8）

2．获得债券资金安排项目情况

2022年，我县获得自治区代发行地方政府债券为52,455万元。其中：6,120万元未列入一般债券额度，通过申请融资债券偿还。（详见附件7）。

以上报告的2022年预算执行数均为快报数，最终执行结果以决算数为准。

    二、2022年重点财政工作情况

    （一）积极统筹收入，向上争资金，提升综合财力

    坚持把抓收入、增总量作为财政工作中心任务，顶住经济下行压力，内挖潜力，外争助力，想方设法增加地方可用资金。一是加强收入预期管理，面对新冠肺炎疫情和宏观经济下行叠加影响，坚持依法治税，进一步加强收入预期管理，努力做到应收尽收，确保收入颗粒归仓；二是加大盘活财政存量资金。全年共盘活结转结余资金9,881万元，统筹用于安排我县财政急需项目支出；三是全力向上争取资金。把握上级重大政策机遇，积极对接及时跟进，全年共向上争取各类资金233,715万元，同比增长10.39%，有效缓解财政收支平衡压力。

    （二）聚焦保民生、节支出，支出结构持续优化

    在库款资金调度艰难情况下，开源节流，多渠道筹措资金完成了各项“兜底”支出任务，确保了全县干部职工工资、机关事业单位养老和企业养老金及时足额发放，基本民生政策得到有效落实，按时偿还债务本息，重点项目建设有序进行。一是财政支出以保民生、保社会稳定为主。全县民生支出占一般公共预算支出比重为86.72%，保障重点民生实事落实。拨付1,495万元落实重点群体就业补助，支持职业技能提升，着力缓解就业结构性矛盾；拨付10,929万元落实各阶段学生资助政策，完善城乡义务教育经费保障机制，支持义务教育薄弱环节改善；拨付21,262万元提高机关事业单位退休人员和城乡居民养老金水平；持续提高城乡最低生活保障水平，城乡低保标准由月人均283元提高到每月人均294元；拨付15,747万元加快推进医疗保障制度改革、推进公共卫生服务均等化及体系建设，城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高到人均610元，基本公共卫生服务补助标准提高到人均84元；拨付762万元用于疫情防控，将疫苗接种、核酸检测、防疫物资等疫情防控必要支出作为财政必保支出,着力提高突发公共卫生事件应急处置能力；拨付衔接30,600万元持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，主要用于产业发展项目、村集体经济、公益性岗位、教育培育、饮水安全项目、基础设施项目等，全力推进乡村振兴，促进农业农村发展；二是支持重点项目建设。拨付1,570万元支持重点流域水环境综合治理；拨付350万元支持治理生活垃圾基础设施建设；拨付11,170万元支持融安·广西香杉生态工业园区建设；拨付2,500万元支持县城供水管网改造工程建设；拨付3,300万元支持推进融安县老旧小区改造项目。三是压减一般性支出。严控“三公”经费支出，全年“三公”经费安排较上年下降15.04%，压减一般性支出452万元。

    （三）优化服务、稳经济，财税政策高效落实

    推动财税金融政策落地见效，减税、退税、缓税政策持续发力，支持稳住经济大盘，促进实体经济健康发展。一是落实组合式减税降费支持政策。全年留抵退税政策支持企业资金3,574万元；落实中小微企业普惠性减税、阶段性优惠等政策，全年累计新增减轻企业税费负担3,248万元（新增减税降费），增强市场主体活力；二是落实阶段性减免市场主体房屋租金政策。对承租国有单位经营性用房的小微企业和个体工商户给予减免3个月租金减免政策，全年完成减免登记294户，租金161万元；三是落实普惠金融政策，加大普惠小微贷款支持力度。全年我县“桂惠贷”发放贷款148,000万元，同比增长53.8%，财政贴息3,384万元。通过“桂惠贷”支持制造业企业368家、科创贷企业14家、三农贷企业32家,有力支持了重点领域的发展，为县域实体经济发展注入了活力；四是进一步优化融资担保服务，2022年6月，我县与柳州市小微企业融资担保有限公司签字合作协议，设立风险担保基金，推动融资担保，切实解决小微企业、“三农”等企业融资难、融资贵问题。

    （四）强管理、防风险，治理水平稳步提升

深入贯彻新发展理念，着力推动制度改革。一是预算管理一体化建设取得明显成效。全县各单位首次运用预算一体化系统编制2022年预算，实现了中央和自治区、县三级数据贯通，统一了业务管理规则和技术标准，整合预算编制、预算执行、人员、资产和债务管理、绩效管理等业务环节，资金分配、拨付和使用全过程监管，预算资金使用规范、安全、高效；二是积极防范化解政府债务风险。牢固树立红线意识、底线思维，严控增量，化解存量，多举措筹集资金偿还到期债务还本付息，牢牢守住不发生债务风险的底线。

（五）严监督、提效益，财经秩序不断优化

一是持续开展财政监督检查。重点实施预决算信息公开检查、预算单位财务监督、粮食企业财务检查等工作，促进财政资金规范安全运行；二是稳步推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理工作。通过清理整合补贴政策和资金、规范代发金融机构、采集受益人银行卡信息、公开公示政策信息、开展“一卡通”专项整治“回头看”等工作，切实加强惠民惠农财政补贴资金管理，确保各项惠民惠农政策落地见效；三是充分发挥财政投资评审的过滤器作用，全年共完成评审项目160个，送审金额达143,216万元，通过评审核减不合理资金30,794万元，平均核减率为21.50%；四是进一步规范政府采购和国有资产管理。优化政府采购审批流程，加快政府采购管理交易平台建设，政府采购监管效率不断提高。加强企业国有资产和行政事业国有资产的监督管理，积极推进行政事业性资产配置标准化体系建设，落实向人大常委会报告国有资产管理情况制度，规范经营性资产出租、出借行为，资产管理水平和使用效益进一步提高。

2022年是我县财政经济形势最为错综复杂的一年，财政收支平衡压力进一步加大，政策性、不可抗力减收压力依然存在；土地出让收入断崖式下降，缺乏新的财力增长点；工资及民生等刚性支出不断加大，政府偿还债务本息处于高峰期，财政收支矛盾仍然突出。在重重压力下，全县上下齐心协力、攻坚克难，努力保持了全县财政平稳运行，这是县委正确领导结果，是县人大、县政协正确监督成果，也是全县上下共同努力结果。同时，我们也要清醒认识到，财政经济还存在很多需破解难题，主要表现在：经济下行压力加大，受疫情、减税降费、房地产调控等因素影响，土地出让收入存在很多不确定性，财政收入增长放缓趋势更加明显；收入结构不合理，税收和非税收入占比失衡，收入质量不高，依靠旱改水指标交易收入支撑的局面仍未改善，刚性支出持续增加，新增可用财力有限，财政收支矛盾尖锐；预算执行刚性约束不强，预算调整调剂较多问题不同程度存在，财政基础管理和预算管理还需要加强，“过紧日子”思想还需进一步树立，在开源节流、勤俭节约上需下更大功夫。对此，我们将高度重视，积极采取针对性措施，努力加以解决。

    三、融安县2023年预算草案

    （一）指导思想  

    深入学习党的二十大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持政府过“紧日子”思想，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，着力保障重点保民生；坚持底线思维，完善债务管理机制，积极稳妥化解政府债务风险，为全县经济高质量发展提供有力的财力支撑。

（二）公共财政预算（草案）

1．全县公共财政收入预期目标

2023年全县一般公共预算收入预期目标101,730万元，比上年完成数增长216.83%，其中：税收收入完成17,830万元，同比增长7.24%，非税收收入完成83,900万元，同比增长441.92%。非税收入占一般公共预算收入比重为82.47%。全县组织一般公共预算收入增幅较大及非税收入占比过高的主要原因为：一是增加一次性国有资产处置收入9,200万元；二是增加旱改水指标收入59,885万元。（详见附件1）

2．公共财政总收支

2023年财政总收入预算安排298,709万元，主要构成为：公共财政预算收入安排101,730万元；上级补助收入165,482万元（其中：返还性收入4,338万元,一般性转移支付收入155,002万元，专项转移支付收入6,142万元）；上年结余结转31,497万元。（详见附件9）

3．公共财政预算总支出安排情况

公共财政预算总支出安排298,709万元，其中:一般公共财政预算支出294,078万元，上解支出3,153万元，债务还本1,478万元。（详见附件9、附件10）

4．“三保”支出预算安排

2023年我县“三保”需求数为139,275万元，预算安排数为139,275万元，“三保”预算可足额覆盖需求，预算安排数较上年增加6.99%。“三保”支出预算安排占一般公共预算支出的47.35%，其中：保工资支出64,360万元，占一般公共预算支出的21.88%；保运转支出6,755万元，占一般公共预算支出的2.30%；保基本民生支出56,826万元，占一般公共预算支出的40.8%。（详见附件15）

（三）政府性基金预算（草案）

2023年全县政府性基金预算总收入安排48,034万元，其中：国有土地使用权出让收入26,890万元（其中：土地出让收入25,713万元；土地增减挂指标出售收入1,177万元）；城市基础设施配套费收入397万元；污水处理费收入700万元；上级补助收入1,327万元；上年结余收入18,720万元。（详见附件11）

全县政府性基金预算支出安排48,034万元，其中:文化体育与传媒支出70万元；社会保障和就业支出2,951万元；城乡社区支出29,010万元；农林水支出519万元；其他支出11,822万元（含2022年专项债券收入安排的支出10,390万元）；专项债务付息支出3662万元。（详见附件11、附件12）

收支相抵结余0万元。

（四）社会保险基金预算（草案）

2023年全县社会保险基金预算收入安排37,013万元，同比增长6.18%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入25,972万元；城乡居民基本养老保险基金收入11,041万元。2023年社会保险基金预算支出安排34,311万元，同比增长6.93%，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出25,503万元；城乡居民基本养老保险基金支出8,808万元。

2023年社会保险基金当年预算结余2,702万元，年末滚存结余22,001万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余2,628万元；城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余19,373万元。(详见附件13）

（五）国有资本预算（草案）

全县国有资本经营预算总收入194万元，其中：本年国有资本经营收入4万元；国有资本经营预算转移支付补助收入40万元；上年结转150万元。（详见附件14）

全县国有资本经营预算支出合计194万元，为：国有企业退休人员社会化管理补助支出190万元；其他国有资本经营预算支出4万元。（详见表14）

收支相抵结余0万元。

（六）2023年重点工作

1．强化税源管理，全力做好组织财政收入工作。加强部门协调配合和信息传递，落实税收政策。加强重点税源管控，对规模工业企业、银行业、房地产业等重点税源进行定期监测，保证税收及时征缴入库，确保税源不流失。支持招商引资和项目建设。促进项目引进和企业发展，培植新税源。加快旱改水指标生产进度，并对已验收入库旱改水指标、增减挂指标及存量土地加快落实销售渠道实现收入入库，确保预期目标完成。

2．优化支出结构，强化财政支出保障。一是扎实稳妥的推动财政运行持续向好。根据我县实际财力，做好全年财政支出预算安排和执行，坚持开源与节流并举，大力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费增长和财政供养人员增加，继续坚持财力向重点领域和民生倾斜，确保乡村振兴资金投入力度，稳固助推乡村振兴工作，着力提高财政保障能力，坚决兜住“三保”底线；二是强化库款管理，防范支付风险。进一步做好上下级财政资金及往来款项的测算与核对工作，做好与市财政资金调拨的沟通和对接工作。实时掌握国库资金的流入、流出和余额等动态情况，及时做好库款使用规划，切实防范支付风险，提高库款保障水平。

3．妥善化解政府债务风险，提升财政保安全可持续发展能力。严格财政承受能力论证，加强重大政府性投资项目决策和立项管理，坚决遏制隐性债务增量。充分利用地方债务管理系统和全口径债务监测平台，加强风险评估预警结果应用，有效前移风险防控关口，做到对政府债务风险事件早发现、早报告、早处置。

    4．严格财经秩序约束，提升财政把底线稳大局守财能力。严明财经纪律，加强财会监督，促进财会监督与各类监督协同发力，持续深化审计巡察发现问题与预算安排挂钩，发挥多种监督方式的协同效应，使财经纪律成为不可触碰的“高压线”。

    2023年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委正确领导下，以党的二十大精神为指导，自觉接受县人大、县政协的指导和监督，努力完成2023年预算任务，为融安县经济社会发展做出应有贡献。

    附件：1．一般公共预算收入表

          2.一般公共预算支出表

          3.一般公共预算本级支出表

          4.一般公共预算本级基本支出表

          5.一般公共预算税收返还和转移支付表

          6.政府一般债务限额和余额表

          7.政府性基金收入表

          8.政府性基金支出表

          9.本级政府性基金支出表

         10.政府性基金转移支付表

         11.政府专项债务限额和余额表

         12.国有资本经营预算收入表

         13.国有资本经营预算支出表

         14.本级国有资本经营预算支出表

         15.对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付表

         16.社会保险基金收入表

         17.社会保险基金支出表