融安县人民政府关于

融安县2020年度财政决算情况的报告

2021年8月27日在融安县第十七届人大常委会第四十一次会议上

县人大常委会：

2020年，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照统筹推进疫情防控和经济社会发展工作部署，认真贯彻落实积极的财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，通过采取得力措施，有效对冲经济下行压力和疫情影响，财政预算执行情况较好。

一、2020年财政收支决算情况

（一）组织财政收入情况

2020年，全县组织财政收入完成62,102万元，为调整预算的64.15%，比上年完成数下降11.12%（以下“比上年完成数”简称“同比”）。一般公共预算收入完成43,329万元，完成调整预算的54.89%，同比减少7,116 万元，下降14.11%。税收收入（一般公共预算税收收入加上划收入）完成36,619万元，完成调整预算101.49%，同比增长1.42%。从组织财政收入部门来看，税务部门组织收入为37,302万元，为调整预算的101.36%，同比增长1.47%；财政部门组织收入为24,800万元，为调整预算的41.33%，同比下降25.09%。全县组织财政收入完成数与调整预算数及上年同期数相差较大的主要原因是按政策规定，原列入一般公共预算非税收入的土地增减挂指标出售收入列入政府性基金收入。（详见附件1）

  （二）一般公共预算收支决算情况

全县公共预算总收入343,622万元，其中:一般公共预算收入43,329万元，上级补助收入261,548万元，上年结转收入17,243万元，一般债券转贷收入3,500万元，调入资金18,002万元。全县一般公共预算支出308,754万元，上解支出3,153万元，债务还本支出3,900万元，公共预算支出总量为315,807万元。收支相抵，结转结余27,815万元，为专款结转。（详见附件2）

与向十七届人大六次会议报告的执行数相比，公共预算总收入减少81万元，主要原因是结算对账整理期专项转移支付补助收入减少1,323万元，一般性转移支付收入增加1,242万元，增减相抵减少81万元。公共预算总支出减少1,609万元，主要原因是结算对账整理期不需上解企业职工养老保险基金缺口补助。

1.全县一般公共预算收入完成43,329万元，下降14.11%。其中：一般公共预算收入中的税收收入完成17,846万元，增长6.96%；非税收入完成25,483万元，下降24.52%；下降的主要原因是按政策规定，原列入非税收入的土地增减挂指标出售收入列入政府性基金收入。剔除一次性收入因素，我县一般公共预算收入为26,676万元，非税收入为8,830万元。非税收入占一般公共预算收入的比重为33.10%，与上年同口径相比，增长4.27个百分点。（详见附件2）

2.全县一般公共预算支出308,754万元，完成年初预算的114.48%，同比增长1.72%。超出预算的主要原因是绩效奖励支出、民生支出及预算执行中上级补助收入增加和一般债券安排增加的支出；完成调整预算99.85%，其中，一般公共服务支出21,234万元，同比下降16.47%，主要原因是压减非刚性非急需一般性支出；国防支出265万元，同比下降13.40%，主要原因是压减非刚性非急需一般性支出；公共安全7,911万元，同比下降28.87%，主要原因是2020年检察院及法院支出上划柳州市；教育支出54,346万元，同比下降1.55%；科学技术支出108万元，同比下降58.78%，主要原因是原县科学技术局人员和业务并入县科技工贸和信息化局；文化旅游体育与传媒支出4,049万元，增长61.83%，主要原因是上级补助专款支出增加；社会保障和就业支出49,271万元，增长30.63%，增长的主要原因一是城乡低保支出增加4,314万元，二是从2020年起职业年金实行实账管理，增加职业年金缴费4,000万元，三是就业补助增加1,094万元；卫生健康支出35,309万元，增长12.3%，主要原因是上级专款补助支出增加；节能环保支出6,706万元，增长417.04%，主要原因是重点生态流域水环境综合治理补助专项支出增加4,340万元；城乡社区支出3,504万元，下降91.05%，主要原因是2019年从政府基金调整增加支出；农林水支出86,875万元，下降17.05%，主要原因是扶贫补助专款支出减少；交通运输支出11,348万元，增长299.3%，主要原因是上级补助公路建设专款支出增加7,500万元；资源勘探信息等支出1,603万元，下降55.91%，主要原因是上级专款支出减少；自然资源海洋气象等支出3,428万元，下降37.30%，主要原因是土地资源利用与保护和国土整治上级专款支出减少；住房保障支出13,417万元，增长35.28%，主要原因是棚户区改造专款支出增加；粮油物资储备支出801万元，增长175.26%，主要原因是上级专款支出增加；灾害防治及应急管理支出2,843万元，增长160.11%，主要原因是增加自然灾害救灾及恢复重建支出1,565万元；地方债务付息3,453万元，增长17.41%；债务发行费4万元。（详见附件3）

  3.预备费决算情况。2020年我县安排预备费2,700万元，其中：148万元用于自然灾害和不可预见的突发事件，其余2,552万元，经县第十七届人大常委会第三十四次会议批准用于增人增支、脱贫攻坚等支出，并列入相关科目。

（三）政府性基金预算决算情况

全县政府性基金决算总收入140,546万元。县本级组织政府性基金决算收入68,907万元，增长94.5%，其中:国有土地使用权出让收入64,075万元，国有土地收益基金收入1,752万元，城市基础设施配套费收入1,443万元，污水处理费收入887万元，农业土地开发资金收入178万元，其他政府性基金专项债务对应项目专项收入554万元，其他政府性基金收入18万元；上级补助收入15,427万元，上年结转收入8,412万元，专项债券转贷收入47,800万元。（详见附件4）

全县政府性基金决算支出112,013万元，增长108.16%，主要支出为：征地和拆迁补偿支出3,296万元，土地开发支出17,276万元，城市建设支出5,954万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出47,800万元，抗疫特别国债安排的支出8,980万元。支出增长的主要原因是上级补助抗疫特别国债专项支出增加。收支相抵，年终结余28,533万元，调出资金18,002万元，结转下年10,531万元，为上级专款结转。（详见附件4、附件5）

与向十七届人大六次会议报告的执行数相比，政府性基金决算总收入减少529万元，主要原因是结算对账整理期上级补助收入减少529万元。年终结转相应减少529万元。

（四）国有资本经营决算情况

全县国有资本经营决算总收入77万元，其中：国有资本经营预算转移支付补助收入69万元，其他国有资本经营预算企业利润收入8万元，上年结余收入0万元。

  全县国有资本经营支出55万元，收支相抵，年终结转22万元,为上级专款结转。（详见附件9）

（五）社会保险基金决算情况

全县社会保险基金决算收入32,333万元，同比增长21.46%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入23,103万元，城乡居民基本养老保险基金收入9,230万元。收入增长的主要原因是机关事业单位和城乡养老保险退休人员待遇标准、机关养老保险缴费基数提高，增加财政补助收入。

全县社会保险基金决算支出28,175万元，增长8.06%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出21,407万元，城乡居民基本养老保险基金支出6,767万元。支出增长的主要原因是机关事业单位退休人员待遇标准提高。（详见附件6）

（六）地方政府债券使用和管理情况

自治区人民政府核定我县2020年政府债务限额为154,200万元，其中一般债务限额93800万元，专项债务限额60400万元。2020年末我县存量债务余额151651万元，限额使用比例98.35%，其中一般债务限额92336万元,限额使用比例98.44%；专项债务余额59315万元，限额使用比例98.2%。2020年全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。（详见附件7）

二、2020年财政工作主要情况

1.积极筹措资金应对财政收支困难局面，全力确保财政收支平衡。克服经济下行压力加大及国家减税降费政策等各种减收增支因素带来的影响，加强收入征管工作，认真落实中央减税降费政策，坚决不收“过头税”，依法征收，做到应收尽收，从2020年10月起，税收收入增长由负转正；积极向上争取资金，提升财政保障能力。全年共争取上级资金扶持323,932万元，同比增加40,100万元，同比增长14.12%，其中：地方政府债券资金51,300万元(专项债券47,800万元、置换债券3,500万元)，增长107.96%；转移支付补助272,632万元，增加13,478万元（主要是可用财力补助增加），增长5.20%；收回财政存量资金12,463万元，进一步缓解财政收支压力；树牢过“紧日子”的思想，压减一般性支出2,980万元。通过以上资金筹措渠道，兜实兜牢“三保”底线，确保干部职工工资津贴补贴正常发放，党政机关事业单位公务正常运转,确保各项民生政策落实到位。民生支出保障有力，全年民生支出271,110万元，占一般公共预算支出比重87.8%，有效支持了交通基础设施、市政建设、医疗卫生、扶贫等重大领域项目，全年财政收支平稳运行。

2.继续支持打好三大攻坚战

一是决战决胜脱贫攻坚。为支持我县打赢脱贫攻坚收官战，2020年我县共筹集财政专项扶贫资金29,316万元，支出29,161万元，支出进度99.47%；统筹整合财政涉农资金24,707万元，支出24,584万元，支出进度99.5%；粤桂协作帮扶资金4,680万元，支出4,651万元，支出进度99.38%；2020年度脱贫攻坚补短板综合财力补助资金2,034万元，支出1,917万元，支出进度94.26%。扶贫资金主要投向农业产业发展、农村道路改造、安全饮水、易地搬迁、危房改造等方面，极大地改善了贫困村、贫困群众的生产生活条件和生活质量，加大当地的产业发展，促进农民增收，拓宽了贫困户致富的路子。

二是加强生态环保建设。2020年以来，我县将环保投入作为公共财政民生支出的重点，全年共投入资金7,084万元，其中：投入污染防治资金3,180万元，用于城镇级污水处理设施建设及东圩沟生态治理，为碧水、蓝天、青山、净土保卫战提供资金保障；投入资金1,956万元，用于城乡生活垃圾治理，扎实推进城乡生活垃圾无害化处理；投入资金1,725万元，用于土地整治重大工程及自然灾害防治体系建设，加快了生态环境建设，持续改善人居环境。

三是统筹做好地方政府债券发行使用和风险防控工作。加强债务管理，将政府债务纳入预算并实行限额管理，严格规范举债程序。2020年争取政府债券资金51,300万元，其中：再融资债券3,500万元，新增专项债券47,800万元，支持重大项目建设。严格贯彻执行《关于防范化解融资平台公司到期存量政府债务风险的实施方案》，积极化解和有序置换政府存量债务，及时偿还到期债务。2020年全县共化解政府债务10,765万元，其中：一般债券还本3,900万元，融资还本6,480万元，国际金融组织贷款还本385万元。

3.提高政治站位，做好“六稳”工作，落实“六保”任务

（1）落实减税降费和疫情防控扶持政策。2020年新增减税降费4978.27万元。2020年为6户企业办理增值税留抵退税，共计2645.16万元；支持个体工商户复工复业，2020年减免增值税790.84万元，537户纳税人受益；对提供公共交通运输服务、生活服务，以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入免征增值税243.52万元，46户人纳税人受益。全面落实社会保险费减免缓缴政策，共减免社会保险费2,940万元。

  （2）支持企业复工复产和稳岗就业。大力推进金融支持“稳企业保就业”工作。进一步加强政银企对接工作，支持金融投放贷款96,269万元，支持791家因疫情受困的企业和个体工商户，为企业资金周转提供有力支持。全面落实疫情期间行政事业单位房产对企业租赁减免政策，减免房租154万元；落实工业企业奖励资金404万元，电费补贴90万元；争取中央、自治区就业、稳岗、职业技能培训提升补助资金2,225万元；落实创业担保贷款贴息资金114万元，较好地缓解了企业资金周转压力。

（3）聚焦民生福祉，强化民生保障，促进社会和谐稳定

一是强化疫情防控经费保障力度。面对疫情防控的严峻态势，不断加大全县疫情防控经费投入力度，确保打赢疫情防控阻击战。2020年县财政共拨付疫情防控资金1,233万元（县本级支出500万元，上级专款支出733万元），切实保障我县疫情防控所需经费。

二是优先发展教育事业。2020年全县教育支出 54,346万元，在财力非常紧张的情况下全力筹措资金，落实我县义务教育教师工资待遇不低于公务员水平。及时足额发放了乡镇补贴和边远津贴。按照小学600元/生·年、初中800元/生·年的标准足额落实义务教育阶段公用经费，确保了义务教育学校正常运转。加大县本级财政对高中教育和学前教育的投入，拨付高中公用经费 258万元，学前公用经费116万元。完善扶困助学机制，2020年共拨付资助资金4,160万元落实义务教育学校及高中阶段困难学生生活费补助政策。继续加大对教育基础建设的投入，切实改善办学条件，全年共拨付项目资金4,916万元。

三是筑牢社会保障体系。积极落实中央、自治区民生保障要求，推进民生实事工程，突出普惠性、公共性、可持续性，确保好事办好、实事办实。按照5%的幅度提高退休职工养老金，从2020年7月份起，60至64岁的城乡居民基础养老金标准由116元/人·月提高到121元/人·月；65岁以上的标准由121元/人·月提高到126元/人·月。持续提高医疗保障水平，拨付城乡居民基本医疗保险15,622万元和城乡医疗救助885万元。提高基本公共卫生服务人均财政补助标准。拨付2020年基本公共卫生服务补助资金2,273万元，支持向居民免费提供健康教育、预防接种、重点人群健康管理等基本公共卫生服务。2020年，基本公共卫生服务经费人均财政补助标准由69元/人·年提高至74元/人·年。推进城乡低保标准一体化建设，将农村低保标准从年均4,404元提高到5,100元，拨付城乡低保、特困补助资金8,613万元，拨付困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴773万元。完善住房保障体系建设，拨付保障性安居工程建设资金4,574万元，帮助群众实现安居乐业。

四是支持文化体育与传媒支出全面发展。筹措资金1,096万元，重点支持文化体育与传媒事业的蓬勃发展，丰富了我县的群众文化体育活动与比赛，落实了文化惠民政策，积极保障公共文化服务所需资金，加速提升文化软实力。其中：支持融媒体中心建设145万元；支持村级公共服务中心建464万元；支持应急广播体系建设167万元；支持公共图书馆、美术馆、文化馆等公共文化设施免费开放100万元；筹措经费120万元，用于举办融安县龙舟大赛、钓鱼比赛等重大文化活动，以推动我县旅游文化产业加快发展，极大地便利和丰富了群众文化生活；投入资金100万元，用于足球场建设，推动全民健身、体育场所开放。

（4）优化财政支出结构，加大重点领域支持力度。筹措资金22,400万元用于工业项目，其中：融安·广西香杉生态工业产业园二期项目建设资金22,000万元；扶持融安县易瑞微新能源智能制造扶贫产业园项目建设资金400万元。筹措资金30,000万元，用于焦柳铁路怀化至柳州段电气化改造工程（融安县城段及浮石站）。筹措资金5,800万元，用于市政工程建设，其中：融安县东圩水厂至浮石镇水厂输水管道工程1,800万元，融安县城东圩水厂工程4,000万元。筹措资金8,980万元，主要用于公共卫生和重大疫情防控救治体系建设，其中：用于妇保院综合楼及发热门诊项目建设2,200万元，融安县中医医院医技综合楼及发热门诊项目建设800万元，融安县人民医院综合楼及传染病区建设项目4,538万元，融安县12个乡镇卫生院发热门诊及配套功能建设项目1,032万元，融安县疾病控制中心核酸检测实验室建设及设备采购项目365万元。

（5）坚持农业农村优先发展，加快争取农业农村各类项目资金支持。筹措资金4,497万元，用于推动融安县高标准农田建设；筹措资金142万元用于发放耕地地力保护补贴；筹措资金2,199万元用于大良镇古兰屯、长安镇大洲村大洲屯、雅瑶乡章口村古坡屯片区创建“美丽柳州”乡村建设综合示范村；筹措资金639万元用于农作物病虫害及动物疫病预防控制；筹措资金596万元用于实施农村饮水安全巩固提升工程；筹措粮食生产补贴资金151万元，用于提高粮食产量输出。

（6）推动乡村振兴发展，着力改善农村人居环境。筹措资金5,049万元，用于农村房屋高质量发展；筹措资金356万元，扶持村级集体经济试点项目15个，壮大一批农村发展的中坚力量；筹措资金678万元，用于农村人居环境基础设施建设；筹措资金46万元，用于村屯公共照明；筹措资金41万元，用于传统村落保护；筹措资金140万元，用于乡村风貌提升；筹措资金250万元，用于融安县扶贫移民集中安置小区路网工程新隘路项目支出。

4.加强财政各项工作管理，提高财政管理水平

（1）深化细化财政预算管理，努力实现更有效率的发展

一是继续完善一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算的有机衔接，统筹各项收入保障财政支出，集中财力优先安排“三保”和债务还本付息支出，确保财政平稳运行；二是坚持厉行节约，树立过紧日子思想，压减行政事业单位一般性及“三公”经费支出，进一步强化预算刚性约束，预算执行中一般不追加预算，也不出台增加当年支出的政策，各预算单位年度预算一经批复，应严格执行。三是继续开展预算绩效评价工作，强化绩效理念，将绩效管理贯穿于预算管理工作的全过程；四是按要求开展预决算公开工作。目前，全县87个预算部门中，除涉密部门外，已全部在政府门户网站专栏中进行了公开。

（2）积极防范债务风险，强化债务管理

严格贯彻执行《关于防范化解融资平台公司到期存量政府债务风险的实施方案》，对新增举借债务进行全面清查，积极化解和有序置换政府存量债务，及时偿还到期债务。大力争取新增债券。进一步全面梳理项目资金需求，做好项目包装、文本编报、项目可研、环评等基础性工作，建立对上争资项目库，积极争取新增专项债券资金，全力支持我县重大项目建设发展。

（3）实行国有资产报告制，强化国有资产管理

一是及时向人大报告2019年度全县行政事业单位国有资产管理情况；二是督促各单位按要求按月报送行政事业性国有资产管理工作情况；三是2020年5月对我县国有企业国有资产管理情况进行调研，并形成《融安县国有企业国有资产管理情况的报告》上报县人大并获通过；四是在全县行政事业单位开展国有资产清查核实工作，聘请第三方中介公司在全县行政事业单位（包括乡镇）开展资产清查核实工作。

（4）扎实推进国库集中支付电子化改革

国库集中支付电子化以国库集中支付系统为基础，实现财政资金运行全流程网络化。在节省人力物力的同时，有效降低运行成本，提高了支付效率。通过对财政资金从预算分配到预算拨付全过程监控，加强了对财政资金安全监管，全面提升了财政国库管理水平。至2020年5月，已全面完成全县预算单位支付电子化改革任务，改革覆盖率达100%。

（5）加强和完善政府采购工作

巩固扩大政府采购范围和规模，确保纳入集中采购目录的项目全部实行集中采购，做到“应采尽采”。坚持“先预算，后采购，无手续不付款”的原则，不断改进管理方式，实现采购工作管理规范化和高效化。全年我县共完成财政集中采购预算21,278万元，实际成交20,558万元，节约资金719万元。实现了政府采购规模的扩大和效益的提高，为加强财政支出管理起到了积极的作用。

（6）扎实推进财政投资评审工作

全年共完成评审项目178个。其中：预算167个，结算11个。送审金额达104,532万元，其中：预算95,600万元，结算 8,932万元。通过评审，核减不合理资金11,185万元，预算平均核减率为10.7%。扎实推进财政投资评审工作，提高资金使用效益，进一步节约财政投资资金。

（7）加强财政稽查办案力度，强化财政监督

狠抓财政监督，严肃财经纪律。积极推行财政政务公开工作，自觉接受人大、政协代表和社会各界监督，增加财政工作透明度，打造阳光财政。制定和完善财政预算资金审批管理制度，县直单位银行账户管理办法、财政投资评审制度、财政扶贫资金管理办法等，强化财政管理制度保障。加大财政专项监督检查，组成专项检查组开展扶贫项目资金使用专项检查，共对获得2020年度扶贫产业补助资金3474.4 万元的14,328户贫困户开展实地抽查检查，完成抽查数占发放户数的34%，检查中未发现实地勘查与补助数量不一致、没有不进行公告公示、成活率低、虚报冒领等问题。同时按上级有关文件要求组织开展违规发放津补贴、违规报销差旅费等问题专项检查工作，要求全县各单位开展自查自纠，县财政局重点抽查18个单位。对检查中发现的问题，要求相关单位立即进行整改，现已全部整改完毕。

2020年我县财政运行总体平稳。这是县委正确领导结果，是县人大、县政协监督指导结果，是全县各部门充分理解和大力支持结果，同时我县财税干部也付出了艰辛的努力。但是，我们也清醒看到财政运行中存在的困难和挑战：一是财政收入总量较小，财政持续增收难度加大，财政刚性支出需求大，“保工资、保运转、保基本民生”面临较大压力，收支平衡难度大;二是财政收入增长的新动能有待进一步培育壮大；三是支出结构还需进一步优化，资金使用绩效有待提高；四是一些部门重分配轻管理，花钱不问效，资金闲置浪费问题严重;财税改革还有不少硬骨头，改革举措落地见效需下更大功夫。我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。

主任、各位副主任、各位委员，做好2021年的财政工作意义重大，我们将在县委的坚强领导下，县人大、县政协监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想及十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神为指引，不忘初心、牢记使命、锐意进取、精准发力，努力开创财政改革发展新局面，为全面完成财政工作的各项目标，奋力谱写新时代融安县高质量发展新篇章而努力奋斗!